请教,税费问题!

栀子 · 发表于 2007-8-6 10:36:00

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请问,一般纳税人企业和小规模企业(工业企业,6%)情况下,100万销售额,利润率20%,各交哪些税,税费多少?我一直糊涂增值税的算法,不知道我说明白了没有.

谢谢!盼复.

栀子 · 发表于 2007-8-6 14:11:00

谁能做下解答呢,非常感谢.

老板想注册新公司,比较一下这两种情况各交多少税,

再决定注册哪种类型的企业.

我是这样理解的.请指点:

1.小规模企业:

假定有100万销售额:

要交增值税:100万-100万/1.06=5.66万

增值税附加:5.66*10%=0.566万

所得税:20万*33%=6.6万.

2.一般纳税人:

要交增值税:20万*17%=3.4万

增值税附加:100万*17%*10%=1.7万

所得税:20万*33%=6.6万

利润率高的话,会有什么样的影响呢?

星空SKY · 发表于 2007-8-6 15:54:00

那要结合你公司的经营情况来定,如果贵公司进项税高,则一般纳税人较有利,若进项税很少,则小规模纳税人有利.国家对一般纳税人认定有规定,你要具体问题具体分析.

XUHONGMEI · 发表于 2007-8-6 19:17:00

1、假设你公司没有任何相关的税收优惠政策、采购的材料发票全部都可以抵扣。

2、就贵公司而言，不管是一般纳税人还是小规模纳税人采用查账征收是比较划算的，企业所得税可以采取一定的灵活措施。

3、利润率越高，一般纳税人企业缴纳的增值税数相应就会提高（假设销售都要开票），对小规模纳税人没有扫描影响。

粗陋看法，不对的请各位老大指正！

[此贴子已经被作者于2007-8-7 8:57:04编辑过]

zhousonglei · 发表于 2007-8-6 19:33:00

樓主的算法思路對頭,能拿到多少發票,要視具體情況,另外在管理上,二種性質也不同,

XUHONGMEI · 发表于 2007-8-7 08:23:00

同意看法

栀子 · 发表于 2007-8-10 11:27:00

总公司和分公司之间的销售往来怎么样处理,规范又方便,而且可以合理避税呢?

谢谢大家热心的回复!

XUHONGMEI · 发表于 2007-8-10 11:45:00

请说详细一点，如总公司和分公司是不是在同一个市内、分公司是不是独立核算、分公司和总公司是不是一般纳税人、你指的销售是销售票还是货款还是两者皆有？

栀子 · 发表于 2007-8-16 09:49:00

总公司和分公司在两个城市(深圳和北京),总公司是一般纳税人工业企业,注册资金500万,经过向分公司当地税务咨询分公司可以申请一般纳税人资格,正在办理

未来开展的业务是:总公司销售产品给分公司,想知道之间的销售往来的是不是也要相应的开具增值税发票.同时这样是不是产生了营业税.怎样避免呢?

怎么样处理好之间的帐务往来呢?

请指教,谢谢.

xxq011019 · 发表于 2007-8-16 10:13:00

你一般纳税人的附加税计税错误，应为3。4*10%=0。34，应你目前举列你们收取80%的进项税票而言的一个计税标准。

有人能解答一下嘛?