向银行提供报表需要注意哪些事项

xiaweiyi

                                                                          向银行提供报表需要注意哪些事项

　　一、控制好资产负债率该指标是向银行贷款的硬性条件，一般来说资产负债率必须小于70%，最好低于50%，不同的银行针对不同的企业有不同的要求，如果关系好的话，一般银行会事先告诉你们，资产负债率=负债总额/资产总额*100%.

       二、编好现金流量表一般向银行贷款都要提供现金流量表，在编制现金流量表时一定要保证企业经营活动产生的净现金流为正值，其销售收入现金回笼最好控制在85%-95%以上，其他投资活动和筹资活动现金净流量可以出现负数。
　　三、控制好盈利能力指标银行一般对这个指标也非常重视，一般来说主营业务收入增长率不小于8%，说明该企业的主业正处于成长期，如果该比率低于5%，说明该产品将进入生命末期了。主营业务收入增长率=（本期主营业务收入-上期主营业务收入）/上期主营业务收入*100%.营业利润率应大于8%，当然指标值越大，表明企业综合获利能力越强，不同的行业该指标的要求也不一样，比如商品流通企业该指标就不会太大，不过就是略微低些实际工作中也不影响的。营业利润率=营业利润/营业收入（商品销售额）×100%.净资产收益率中小企业应大于5%，一般情况下，该指标值越高说明投资带来的回报越高，股东们收益水平也就越高。净资产收益率=净利润÷所有者权益=总资产净利率×权益乘数=营业净利率×总资产周转率×权益乘数。其中营业净利率=净利润÷营业收入；总资产周转率（次）=营业收入÷平均资产总额；权益乘数=资产总额÷所有者权益总额=1÷（1-资产负债率）。
　　四、确保各期指标的稳定性切记不要出现给银行提供的报表中上述指标或高或低，否则银行会让企业去写说明，同时银行也会认为我们的企业风险大，即使把款贷给我们，利息可能也会高些。再说指标如果“越来越好”的话也会给财务施加很大压力，现在向银行贷款他会让你提供很多证据，比如增值税发票原件和合同原件等（很多银行都不要复印件了，phtoshop等软件太普及了）。特别是毛利率一定要控制住，利润可以越来越多，收入也可以越来越多，但毛利率一般不会发生大的变化，因为该指标不仅受到本企业生产工艺等方面的影响，同时还受到整个行业竟争程度的影响。
　　五、注意各个报表之间的衔接大家在编制资产负债表、利润表和现金流量表时一定要注意各个报表之间的衔接，比如利润表中的净利润和资产负债表中未分配利润和盈余公积的关系，现金流量表中的经营活动、筹资活动和投资活动产生的现金流量和资产负债表相关项目之间的勾稽关系。

山猫二号

关系好，指标都是可以调的。一句话谈贷款：拿什么贷、凭什么还！HOLD住就去做吧!{:soso_e113:}

江南竹

xiaweiyi好文章，实在！山猫有点偏激了，要关注执业风险哟！

孙懿晗

好文章，学习。

fszbw

交流有益

fszbw

交流有益

wsbytsp

很好的参考，现实中关系好像很重要，我知道的就有完全假造的报表，钱贷了却没还

香当当

银行的朋友说，抵押是关键，报表什么的倒是其次了。只要还得起，那就是技术操作问题，还不起那就是骗贷，非常严重的法律问题了。

健康蔬菜汁

银行企业化这句口号不是白体的，现在银行真的是在走这条路，特别是股份制银行和各地的商业银行：目前的银行盈利模式非常的单一：主要靠吃利息差，高额的贷款利率和还没有放开的存款利率。没有贷款，银行就没有利润了，所以有段时间看到银行拼命的放贷。当然在投入和产出、风险与收益方面，这个度需要各个银行自己去把握了。国家鼓励行业、利润高的行业是他们的追逐的潜在客户。国家限制性、打压的行业一般都是投资过热、太多热钱在里面的行业，风险高他们一般会慎重点。

lining

在公众公司没法拿调整过的报表忽悠银行的飘过