提高年终结账效率和效果（20161222）

财小e · 发表于 2016-11-29 10:17:11

马上注册，结交更多财务经理人，享用更多功能，成就财务总监之路……

您需要登录才可以下载或查看，没有帐号？立即注册

x

本帖最后由财小e 于 2016-12-5 12:00 编辑

提高年终结账效率和效果

课前预习：

你所在的公司，年终结账的流程是怎样的，请描述分享。

课程指引

岁末年初是企业财务人员一年中最繁忙的时候，结账，尤其是年终结账，是公司财务一个非常重要的动作，不但要清查资产、核实债务，而且要对账、结账、编制财务会计报告。这个动作，必须做的标准，做的到位，一年的经营工作在这里完美收场，需要注意的问题很多，这样才能保证最终呈现给股东和管理层一个完美的全年业绩。

然而做到完美并非易事。

主要内容

1

什么叫完美？

1)按时，从不拖过最后期限？是完美？

2)还是效率高，用最少的加班和投入？叫完美？

3)是不出差错,红字凭证最少？还是报表上的数字漂亮？让管理层与股东满意？顺利通过审计？是完美么？

2

如何做到完美？

1)业务部门会按时配合吗？

2)集团公司如何让子公司保持一致性？

3)结账前要有动员和指示吗？

4)都有哪些流程和标准可以遵守？

3

在这个过程中，谁来组织落实？责权利如何划分？我们的目标是什么？

4

做了这么多年的财务工作，你是否依然存在上述的困惑？

1)你的结账准备工作是否做的充足？结账的步骤是否得到有效的控制？是否有条不紊的进行结账的工作

2)您是否每个月结账时都天天加班到深夜，忙得焦头烂额，还未能及时出报表呢？

5

作为公司财务的负责人，

1)在结账时，怎样做到按时、高效、差错率小？

2)怎样在结账环节，预知报表数字是否漂亮？

3)怎样知道股东和管理层是否满意？

4)有什么方法可以帮您从结账的困境中解脱吗？

本次课程我们给大家介绍一个比较专业年度结账流程，特别注意的是，本次课程并不是在会计处理的层面探讨如何结账，而是从财务经理的角度，深入讨论在整个年度结账过程中，需要综合全面的考虑哪些因素；必须做到的结账事项、结账流程的设计以及关键点的控制。

谁该参与

财务总监

财务经理

财务总监

相关阅读

年终结账财务人员应重点关注的问题

年终结账税务处理要点

企业年终结账区别对待正常与特殊销售行为

联系方式

教务支持	胡老师：15311081899
教务支持	QQ：612139003
技术支持	4006789011

sun · 发表于 2016-12-22 19:49:09

和课程相关的附件~

williamxyzhang · 发表于 2017-3-17 15:18:03

有很好的参考作用。

alban · 发表于 2017-1-1 23:45:58

财务经理人网你所在的公司，年终结账的流程是怎样的，请描述分享。
说实话之前并无特别流程。和月度结账基本一致：
在听完课程后，我对我负责的部门进行了一次年终结账的培训：
结账流程：
1、各科目检查核对
2、银行科目与银行对账单一致（之前是与出纳流水核对）
3、结合年末资产盘点清理固定资产和累计折旧科目
4、计提坏账准备
5、对应付预付跟进发票收回事项
6、会计档案整理规范。
7、年度经营分析、总结

小杨_ltUd4 · 发表于 2016-12-29 22:08:23

1，年终结账，税收要对平
2，存货和往来账要盘点对平。
3，货币资金和应收票据，以及短期借款要对平。
4，做好财务分析
5，做好预算。

yanyanli066 · 发表于 2016-12-29 14:07:37

1、所以单据全部入账，看公司的利润率，注意成本费用和收入的比例。
2、盘点现金和银行账，盘点固定资产及库存。
3、注意应收应付帐款的余额情况。
4、注意其他应收应付账款的余额，该做调整的调整，该收回的收回。
5、关注各项税款的缴纳情况。
6、注意年度各个费用的结转与计提。

焦焦 · 发表于 2016-12-23 17:07:21

课前预习：
你所在的公司，年终结账的流程是怎样的，请描述分享。
1.对存货、现金进行实地盘点。
2.各明细与总帐核对。
3、注点：应收帐款复核、供应商的税票是否到齐。
4、结帐
5.编制报表。

华莉丝 · 发表于 2016-12-23 09:14:27

【西安】7大模块，带你一站式掌握“财税体系建设”精髓(2022.01.16 周日)

课前预习：
你所在的公司，年终结账的流程是怎样的，请描述分享。
1.对存货、固定资产、现金等进行实地盘点。
2.检查各明细账是否与总账相符。
3.查看三项应收款是否有未清理项，是否有各项费用挂账未处理。
4.测算收入、利润、所得税。
5.各分模块结账后结转损益，结总账。
6.编制报表。

baiyue · 发表于 2016-12-22 20:18:38

课前预习：
你所在的公司，年终结账的流程是怎样的，请描述分享。
1、结账前所有业务模块的单据录入、审核、处理完毕，财务模块里做完凭证的录入、审核；
2、将资金帐、往来账、项目账及库存系统里的库存和实物核对完毕；
3、分别对各个模块进行结账，最后结总账模块；
3、将本年度帐套数据库导出备份；
４、建立新年度帐套，将上年数据结转到本年后核对本年年初数据与上年年末数据是否吻合。

yzk20140827 · 发表于 2016-12-22 19:36:08

课前预习：
你所在的公司，年终结账的流程是怎样的，请描述分享。

我以前所在公司年终结账流程：
内账：
1、在结账日期前要求所有部门单据全部录入系统，包括总账模块费用单据录入、采购入库、销售出库、仓库库存系统；
2、系统导出往来明细要求各部门与供应商、客户进行对账；
3、仓库盘点、仓库库存系统与存货系统进行核对；
4、各个模块系统结账；
3、出具各类报表并进行财务经营分析。
外账：
1、核算全年税负水平，调整；
2、毛利率平衡核算，调整；
3、现金银行核对，各往来核对，个人借款清理。
4、结账，出报表。