财务尽职调查经验与技巧（20170622）

财小e · 发表于 2017-5-31 10:08:22

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本帖最后由财小e 于 2017-6-26 09:08 编辑

财务尽职调查经验与技巧

课前预习：

你认为尽职调查的目的是什么？

课程指引

越来越多的公司在储备实力，筹划上市或者进行企业收购，用以扩张经营。

在企业发生重大金融交易或者投资决策前，尽职调查显得尤为重要。通常情况下，尽职调查出现在私募融资、风险投资、公司并购、IPO等交易中，由购买方或其委托的专业机构对目标公司进行调查研究，作为是否决定交易及定价的依据。

那么，财务尽调应该怎么做？身为财务部的负责人，又该如何应对尽调的过程呢？

主要内容

1

尽职调查是怎么回事？

2

尽职调查都包括哪些内容？

3

应该具备哪些基础知识？

4

财务尽职调查中的关键点是什么？

5

财务应该如何面对尽职调查？

谁该参与

有志于快速提高的财务同仁

相关阅读

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有关尽职调查的基本常识

投资尽职调查的十大要诀

联系方式

教务支持	胡老师：15311081899
教务支持	QQ：612139003
技术支持	4009987985（qq及电话）

财小e · 发表于 2017-6-23 09:53:08

课后作业：
你是否经历过尽职调查？是出于什么目的进行的尽职调查？关注的重点是那些？

财小e · 发表于 2017-7-5 11:24:19

老师课中说给的财务尽调清单模板：

DD_42 尽职调查清单 _ 完整尽调 _ 标准模板.docx (27.53 KB, 下载次数: 451)

williamxyzhang · 发表于 2017-9-23 22:41:18

很好的模板，值得借鉴！

mr_wdr032 · 发表于 2017-7-7 11:22:16

【课后作业】：你是否经历过尽职调查？是出于什么目的进行的尽职调查？关注的重点是那些？
接触过2次；
两次均为收购公司，一次是对方公司的资质、一次是项目；
1、公司基本情况；
2、财务状况；
3、资质期限、项目情况；
4、资质对公司未来几年收入、利润的影响评估；项目收益、风险的测算和估计；

欣蔚 · 发表于 2017-7-6 10:49:03

财务经理人网课后作业：
你是否经历过尽职调查？是出于什么目的进行的尽职调查？关注的重点是那些？

我经历过尽职调查。当时项目缺资金，所以向小贷公司申请项目抵押贷款。关注点项目前景是否乐观；主要是抵押物是否合法，抵押物是否充足；项目运作是否可控，有无商业欺诈，资金流是否能产生流入；按时付息及还本能力等；还有股东及法人代表，主要管理层的管理经验及能力。

wenzhu113 · 发表于 2017-7-5 11:35:17

课后作业：
你是否经历过尽职调查？是出于什么目的进行的尽职调查？关注的重点是那些？

目前还没经历过。听了老师的了解，第一次对尽职调查有了全面的了解。

lucy93 · 发表于 2017-7-3 10:24:58

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【课后作业】：
你是否经历过尽职调查？是出于什么目的进行的尽职调查？关注的重点是那些？
没有尽职调查，被尽职调查，当时是公司融资需要希望引进风投。关注的重点是三个方面：公司市场产品前景、公司资产规模、公司老总的信誉。还有是公司是否有违规、潜在风险、关联交易、对外担保等

wsbytsp · 发表于 2017-6-30 11:49:33

财务经理人网课后作业：
你是否经历过尽职调查？是出于什么目的进行的尽职调查？关注的重点是那些？
经历过尽职调查，公司业务发展需要融资，投资方需要了解公司的运营模式，以及详细的业务进销存流程，公司的市场占有率，公司运营的效率，银行流水。

投资方更关注业务进销存的流水账，他们的要求完全是审计的要求，每一笔业务的流程都清晰可见，因为之前公司没有按照这个规律做，错过了一次又一次机会，清晰的盈利模式，资产周转次数，可预估的利润，以及资金回报率

jscjyaoshuang · 发表于 2017-6-28 20:52:12

课后作业：
你是否经历过尽职调查？是出于什么目的进行的尽职调查？关注的重点是那些

经历过尽职调查，对方要投资我们公司，关注我们公司的问题有
1，行业前景等对方已经了解，关注公司目前的收入，利润，客户，回款状况
2.公司未来发展的状况，意向的客户和订单，研发团队目前的状况，人员的水平
3.股权和法律纠纷等问题

chenxuezhu · 发表于 2017-6-27 09:59:01

课后作业：
你是否经历过尽职调查？是出于什么目的进行的尽职调查？关注的重点是那些？
2016年我们企业有意向收购一家测试中心，当时老板是派我到对方公司进行摸清情况，算是经历过尽职调查。
主要是出于了解对方公司所提供资料真实情况，经营实力和业务能力（测试技术）目的进行的尽职调查。
因为我们本资的收购属于老板私人朋友关系的收购，基本上双方已经谈好了价格，只要再经过尽职调查后确定对方提供的资产清单，经营实况，业务能力（测试技术）都是真实的，我方基本就会支付对价。所以本次尽职调查的关注的重点：
一、财务和管理方面
1、企业近三年来的经营情况包含：收入，成本，费用是否真实最终利润真实性
2、公司的重点客户，重点客户合作期有多长
3、账务，税务关注公司在财务上是否存在风险
4、固定资产清查，特别是贵重重大的固定资产
5、清查应收应付，其他应收应付情况有可能存在的风险
6、公司员工主职情况，是否有存在后续劳动纠纷问题
二、业务能力
安排专业人员业务跟进调查
1、设备可使用性和使用过程
2、测试技术实践
3、业务流程执行