中小企业盘点制度和盘点计划

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某某公司盘点制度

第一条 总则

为保证公司资产安全、完整，状态清晰，特制定此制度。

第二条 范围

本制度所称盘点范围包含所有权属于公司的现金及票据、成品、半成品、原材料、固定资产、低值易耗品、外协加工物料等，分布与公司库房、办公区域、外协厂以及宿舍等区域。

第三条 方式

1、年终、年中、季度全面盘点。

2、月度贵重物品盘点，清线确认盘点。

3、不定期抽盘收发频率大及贵重物料。

第四条 人员以及职责

1、公司盘点工作由财务负责组织、实施。

2、公司各部门负责人为部门资产管理第一责任人。

3、盘点时财务部有权在公司范围内调配盘点人员。

第五条 盘点计划

1、固定盘点前由财务部发出盘点通知，拟定盘点计划并召集盘点会议布置各项盘点事宜。

2、不定期盘点可随时进行，不需预先通知。

3、月度清线盘点财务与生产部、PMC部沟通协调确定。

第六条 盘点前准备工作

1、盘点前各资产管理人应对自己保管物料的状态、地点、数量熟练掌握并整齐摆放，核对库存实物与物料卡记录；

2、财务部依据系统帐务以及手工帐务准备盘点清册，并负责盘点人员分组。

3、采购与供应商沟通盘点期间送货事宜，生产部与外协厂沟通物料整理事宜。

第七条 盘点工作

1、盘点期间停止收发料，一切物品保持静止状态，仓库良品与不良品分开，卡片标识与实物/借条一致，按照相同的大类、近似的小类摆放盘点。

2、外协厂存放物料应及时清线，分状态摆放，按制造单进行盘点。

3、盘点时由资产管理人带领，对实物数量、状态、借条进行确定，盘点结果双方签字确认。

4、盘点人员注意掌握盘点技巧，对贵重物品需要地毯式盘点，对非贵重物品可按原包装、重量等进行盘点，对已盘点物料做好标识，避免误盘、漏盘与重复盘。

第八条 盘点数据

1、盘点完毕财务部将所有盘点清册回收，与资产管理/责任部门确认差异。

2、盘点差异应注明原因，区分责任人，无原因视同责任人完全过失。

第九条 盘点报告

1、盘点结束后，财务部及时与责任部门核对差异，核算差异金额。

2、盘点结果以盘点报告形式出具，全面叙述盘点过程以及发现问题、改进办法。

3、经总经理批准后盘点差异允许调整。

第十条 盘点纪律

1、盘点数据以实际为主，严禁弄虚作假、隐藏、涂改，一经发现，严肃处理。

2、盘点人员无条件服从组织人指挥，任何扰乱盘点秩序者，由部门内部乃至公司进行处理。

第十一条 盘点处理

1、对所保管财务有盗卖、转换或营私舞弊者，涉及犯罪的移交公安机关处理，其余则由总经理办公会决定处理办法。

2、对帐务保管不善遗漏单据、错误帐务处理者、帐面不清晰者，给予警告或调离原岗位处理。

3、对于未尽职责导致保管物品损失、被窃或者无原因盘亏者，由责任人承担原价赔偿责任。

第十二条 本规定经总经理办公会批准后执行，修改时亦同，由财务部负责解释。

某某实业有限公司

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前期此中小企业盘点制度一直无法上传而留下邮箱，给很多要求的朋友提供了此制度，后期邮箱作废，估计有很多朋友的要求没有得到满足。现在修改后符合社区的格式，给大家分享。

okok

7月盘点计划

为检验日常各岗位工作配合程度，改善我司物料管理薄弱环节，并为新系统提供数据支持，明确各资产管理人员责任，特决定进行月底盘点，盘点计划如下！

一、 盘点范围

1、公司库存的所有原材料、辅料、半成品、成品、维修品等资产，不仅是仓库的包含各部门现存的。

2、公司外协加工厂某某的所有在制品等资产。

二、 盘点时间

1、 公司某某基地的库存8月1日完成。

2、 公司外协厂某某、某某某的库存8月2日完成。

三、 盘点前准备工作

1、仓管员按照职责整理、核对所管理物料的记录，账务人员提供盘点账务数据。

2、外协厂状态清晰，保持尽量少的状态，提高物料的周转速度。

四、盘点工作

1、盘点时点所有物料收发存工作停止，采购货物盘点结束后入库；外协厂按照物控计划全部停止收发存或部分机型不参与盘点，请物控提前做好计划；成品可允许销售出库！

2、所有物料需分类有序摆放，良品与不良品分开，卡片标识与实物/借条一致，盘点过程将新编码以及说明粘贴到卡片上，避免盘点路线重复！

3、盘点人员注意掌握盘点技巧，对贵重物品需要地毯式盘点，对非贵重物品可按原包装、重量等进行盘点，对已盘点物料做好标识，避免误盘、漏盘与重复盘。

4、外协厂按制造单进行盘点。

5、盘点完毕后财务帐务员将所有盘点清册回收，与电子档和清册以及帐务记录进行核对，与仓管共同确认差异。

6、盘点清册需仓管员与盘点人员共同签字确认，最终存档保管。

五、盘点注意事项

1、品名规范，编码录入准确。

2、盘点清册中注明坏品以及借条情况，实物区分不同的状态摆放。

3、物料管理人员需认真填写盘点清册，保证各项目清晰连贯。

六、盘点纪律

1、所有盘点人员当天需签到，不得迟到、早退与代签。

2、盘点人员需听从本组负责人的分配，并对所盘点结果负责。

七、其他事项

1、在近期经常发现账务数量与实际库存差异过大，部分还是贵重物料，且查无单据，严重影响了生产计划以及增加了生产成本，希望能够引起各部门的重视，此类状况改善我们将作为近期的工作重点。

2、财务采取定期盘点与不定期抽盘结合进行物料监控。

Ranker

谢谢分享　

霜雪霁

非常感谢，写得非常实用！

jia0801

谢谢资料

lygxs

多谢!

晟权

现学现用

迷糊

学习！

wzq98

只安排盘点,没有抽盘的吗?