[转帖]转 审计业务执行清单表格

acat_1128

为了便于开展审计业务，规范审计工作步骤与内容，预防在执行审计业务时有所遗漏，特按相关工作程序，总结出审计业务执行清单表格，以规范、监督审计工作。以下清单内容结合外勤业务与审计业务，从审计过程的十个方面进行列示，在执行业务时在括号注明情况或打钩。
一、相关部门人员名称及联系电话
1、汇报（上级领导）电话 （ ）
　　　　2、被审单位汲及的部门电话（ ）
　　　　3、被审单位汲及的人员电话（ ）
二、订票、宾馆联系电话及有关线路图
　　　　1、审计往返订票电话（ ）
　　　　2、当地宾馆联系电话（ ）
　　　　3、当地地图 （ ）
三、收集被审计单位
1、规章制度 （ ）
2、目标程序 （ ）
3、各项决议 （ ）
4、工作流程图 （ ）
5、上次审计报告（ ）
　　四、制订审计方案
1、起草审计方案（ ）
2、复核审计方案（ ）
3、呈送审批方案（ ）
五、执行审计业务
1、派车或订票订宾馆 （ ）
2、召开被审计单位的进场会议（ ）
3、实施审计内容与步骤每日监督
①总结进度及审计发现（ ）
②总结进度及审计发现（ ）
③总结进度及审计发现（ ）
④总结进度及审计发现（ ）
⑤总结进度及审计发现（ ）
4、内审员草拟工作底稿 （ ）
5、项目负责人、督导复核 （ ）
6、召开审计沟通会议 （ ）
7、派车或订票回总部 （ ）
六、撰写审计报告
1、条理分明、归纳完整 （ ）
2、提炼标题、简单精确 （ ）
3、章法自然、段句通顺 （ ）
4、标点正确、符号恰当 （ ）
5、论点分清、论据齐全 （ ）
6、证据有效、结论确凿 （ ）
7、建议合理、措施可行 （ ）
8、字体区分、一目了然 （ ）
七、征求意见书
1、规定意见反馈时间 （ ）
2、收集整改意见 （ ）
3、写入审计报告 （ ）
八、向上汇报审计结果
1、问题较多要汇总报告（ ）
2、汇报、抄送要齐全 （ ）
3、呈送报告要签收 （ ）
九、后续跟踪审计安排
1、跟踪审计的时间 （ ）
2、安排审计人员名单 （ ）
十、整理报告归档
1、整理底稿资料及相关附件 （ ）
2、编排归档目录表，归档主要原则及顺序：
①批复在前请示在后 （ ）
②批示在前报告在后 （ ）
③重要文件在前次要文件在后 （ ）
④汇总性文件在前原始性文件在后（ ）
⑤正件在前附件在后 （ ）
⑥定稿在前修改在后 （ ）
3、装订并归档存放
①注明存档时限 （ ）
②经办人签字盖章 （ ）
③分类分时分档存放在 （ ）

这太冷清了

davy

审计过程的环节是这样，但是对不同的被审计单位，结合审计目的，外审，内审的需要视情况确定审计步骤。

zhao_007

还好