关于发票签字的管理

A28858534

外部采购收到发票，一般由经办人员签字，然后部门领导签字，会计审核，最后总经理签字，出纳进行付款，很多公司应该都是按这个程序的操作。但是以下情况,怎么办?
1)如果当月先取得发票,约定下月付款,那么在本月该发票需要什么样的签字流程(总经理要签字吗?),然后会计本月入账?待下月经办人填写付款审批单时又需要总经理签字吗?
2)如果该业务款项需要本月先预付,则预付的付款审批单需要总经理签字的话，那么下月取得发票后在发票背面也需要总经理签字吗?

[此贴子已经被作者于2009-10-24 14:37:53编辑过]

zhoujx

这种情况每家公司都能碰到
我之前的一家公司做法是:财务部门每星期制作一份应付款明细表给领导,在申请付款时候把应付款明细表也附在后面让领导看(当然在应付款明细表中要作出本次付款的标记)

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可以根据每个公司的报销流程来进行操作，介绍一种做法，供参考！ffice:office" />

外部采购，发票到后，正常情况下，按报销流程，领导签字后就可以付款，但是公司出于资金等方面的考虑，可能会推迟付款。入账时，根据发票到后的原始支出单据入账，挂应付账款。对本期未支付的，将其原始单据复印，付款时，根据复印单据入账，将付款单同时附上即可。这种较适合于整个资金支付流程有财务部掌控的单位。

坚硬如水_2008

外来发票可以分为费用类、材料采购类
费用类发票：如果是当月付款，只需将发票原始凭据与付款单放在一起，领导签字OK后安排付款；
如果不是当月付款，发票需给领导签字确认后入账，待到付款时，走付款单给领导确认，到财务审核时必须由当时入账会计签字确认发票是否已收，再安排付款；
材料采购类发票：每笔材料都有订单对应，经办人提付款时同样给应付会计确认发票，领导签字后付款

笨笨晓法师

当月让采购做一份上月要付材料款 明细/汇总表。。

现在的单位一般。。货到合格入库 /发票到 30日付款。

呆头呆脑

严格执行收支两条线。为明确各自责任，必须签字。

yzb8080

以下是引用A28858534在2009-10-23 12:00:00的发言：
外部采购收到发票，一般由经办人员签字，然后部门领导签字，会计审核，最后总经理签字，出纳进行付款，很多公司应该都是按这个程序的操作。但是以下情况,怎么办?
1)如果当月先取得发票,约定下月付款,那么在本月该发票需要什么样的签字流程(总经理要签字吗?),然后会计本月入账?待下月经办人填写付款审批单时又需要总经理签字吗?
2)如果该业务款项需要本月先预付,则预付的付款审批单需要总经理签字的话，那么下月取得发票后在发票背面也需要总经理签字吗?

[此贴子已经被作者于2009-10-24 14:37:53编辑过]

这个我们是这样分类管理和操作的:

付款分三类:1、货到发票到付款、2、货到发票到月结付款、3、签合同后预付款

针对1：采购部填付款申请单，后附采购合同、收料单、发票，经审批流程后付款；

针对2：次月初采购部填付款申请单，后附采购合同、收料单、对账单、发票，经审批流程后付款；

针对3：预会款时采购部填付款申请单，当然预付款方式合同里标明条款的，后附：采购合同。货到发票到时采购部再走付款报销流程：填发票确认单，后附相应合同、收料单、发票，并经审批流程后入账。