预缴增值税还用计提城建税教育费附加等吗？

满天飞 · 发表于 2010-7-21 15:34:00

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去年，公司在申请一般纳税人辅导期的时候，预交的增值税。辅导期结束，国税局也没给退。结果现在地税找来了，说和上缴的增值税对不上。在今年4月的时候预交的增值税已经抵减了当月的税款，也计提并上缴了城建税等。地税现在非说数对不上，要企业补缴。

各位老师，这个预交的增值税应不应该交城建税等？因为企业已经在4月把城建等税交了，如果只是因为09年对不上数而补缴，企业等于交二遍税了，这样合理吗？

l8868xy · 发表于 2010-7-31 15:25:00

满天飞 · 发表于 2010-8-2 16:22:00

这是啥意思啊？

wgx780 · 发表于 2010-9-2 23:24:00

辅导期预缴增值税是没得退得，不过可以冲减以后发生的增值税额。城建，教育在预缴时就要计提并缴纳的

liyanyan6729 · 发表于 2010-9-20 15:49:00

缴多少增值税就计提相应比例的城建税和教育费附加，不管是预缴的增值税还是实际缴的

满天飞 · 发表于 2010-9-20 15:57:00

是的，已经补缴了。

如果顺着税务局的思路，是不是可以到年底时，按增值税实缴数计算一下，把城建税等对上就行了？

hnsylzc · 发表于 2010-9-24 11:12:00

路过

hongyuanbo · 发表于 2010-11-27 11:00:00

学习了

ravs · 发表于 2010-12-30 21:39:00

感谢分享

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