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[活动报道] 财务经理培训——《企业所得税汇算清缴》

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财务经理人网培训顾问

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发表于 2010-11-26 22:49:00 |显示全部楼层 | 阅读模式

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本帖最后由 ecfo培训顾问 于 2013-7-25 10:35 编辑

国内最实战的财务高管培训，财务经理人网财务人的家！ 唯一专注实战、创新  
企业所得税汇算清缴
 
开课日期 （课时2天）
课程价格：3600　优惠
课程宗旨:   课程报名　内训咨询

随着2010年底的临近，一年一度的企业所得税汇算清缴工作也即将被提上工作日程。自2008年新企业所得税法实施以来，陆续有大量的过渡期政策和规范性文件出台以进一步改进、明确和完善企业所得税法规体系，对企业而言需要时刻把握最新的税收规定，避免税务风险。

　

然而企业所得税汇算清缴工作量大，是对企业所得税的一次全面、完整、系统的计算、缴纳过程，涉及大量税收法规，而且与企业会计处理密切相关，在目前严征管严稽查的形势下，如何在短时间内较全面地掌握操作难度大的筹划技巧？怎样有效控制和规避风险？做好企业所得税汇算清缴工作，对企业而言已成为不小的挑战。

　

企业所得税汇算清缴是企业年度工作很重要的一部分，您的公司或您在工作中是否面对以下困扰？

1. 新的政策颁布，您的企业却没获得信息，而导致失去优惠税收的机会？

2. 一个涉税项目处理不当造成公司存在很大的税务风险？

3. 处理方式的不正确导致多交税，而事后很难发现或发现后退税又很难？

4. 公司有很多分支机构，如何统一计算，又如何合理分配总分支机构之间的税收？

5. 业务处理方式的不同导致交税的不同，如何更好的节税？

财务经理人网专为财务经理而设计的特色课程：《企业所得税汇算清缴》将为您揭示其中深层次的原因，并且将使你学习到如何把企业所得税汇算清缴做好，如何把风险降到最低，并深层次分析企业的各种业务对其税收的影响。并从税务人员的视角去看企业所得税汇算清缴。


 
课程大纲:   课程报名　内训咨询
模块一：2010年企业所得税汇算清缴税务征管要求总览

  • 什么是企业所得税汇算清缴？

  • 为什么要重视企业所得税汇算清缴？

  • 税务查账关注哪些科目？

  • 今年有哪些新的所得税政策？

  • 企业所得税汇算清缴的基本流程和资料报送要求

  • 企业所得税汇算清缴涉及备案或审批的相关规定与常见事项

    		•
    模块二：损益表与企业所得税

  • 收入确认：

    1. 收入的计算：免税收入及应税收入

    2. 主营业务税金与附加的关系

  • 税前扣除项目：

    1. 成本项目问题

    2. 各种费用支出的扣除标准及注意事项

    3. 营业外支出的情况及哪些可以税前扣除

  • 投资收益的几种处理方式

    		•
    模块三：资产负债表与企业所得税

  • 资产负债表哪些科目影响着企业所得税？

  • 往来与所得税的关系

  • 固定资产及低值易耗与企业所得税

  • 长期待摊费用

  • 应交税金及应付工资

  • 其他影响企业所得税的科目

    		•
    模块四：汇算清缴中的涉税账务调整

  • 涉税账务调整的原则

  • 涉税账务调整方法与技巧

  • 汇算清缴中的涉税账务调整方法

  • 税务稽查补税与账务调整

    • 模块五：如何正确把握2010年企业所得税的政策执行口径？

  • 2010年最新企业所得税政策要点

  • 企业所得税收入类税务与会计差异调整的分析

  • 企业所得税扣除类税务与会计差异调整的分析

  • 企业所得税资产类税务与会计差异调整的分析

  • 企业所得税税收优惠与减免税类税务与会计差异调整的分析

  • 企业所得税关联交易类税务与会计差异调整的分析

  • 其他特殊事项调整

    		•
    模块六：总分支机构如何计算企业所得税？

    总分机构分摊方式

  • 总分支机构所得税汇算清缴的规定

  • 总分支机构之间如何合理分配税收？

  • 年度汇算与季度预缴如何达到平衡？

  • 应该注意哪些问题？

    		•
    模块七：如何正确填报2010年企业所得税年度纳税申报表？

  • 企业所得税年度纳税申报表的适用范围、格式、组成与结构

  • 企业所得税年度纳税申报表填报要点分析

  • 年度关联业务往来报告表填报要点分析

    • A. 企业所得税年度纳税申报表（A类）主表填报技巧

    1. 《收入明细表》的填报技巧

    2. 《成本费用明细表》的填报技巧

    3. 《纳税调整项目明细表》的填报技巧

    4. 《企业所得税弥补亏损明细表》的填报技巧

    5. 《税收优惠明细表》的填报技巧

    6. 《境外所得税抵免计算明细表》的填报技巧

    7. 《以公允价值计量资产纳税调整表》的填报技巧

    8. 《广告费和业务宣传费跨年度纳税调整表》的填报技巧

    9. 《资产折旧、摊销纳税调整明细表》的填报技巧

    10. 《资产减值准备项目调整明细表》的填报技巧

    11. 《长期股权投资所得（损失）明细表》的填报技巧

    B. 企业所得税年度纳税申报表（B类）填报技巧

    模块八：企业所得税疑难问题

  • 捐赠业务

  • 企业重组业务涉税问题

  • 财产损失处理

  • 源泉扣缴

  • 关联方特别纳税调整

  • 弥补亏损应该注意的问题

  • 境外公司投资收益处理

  • 如何进行合理税收规划

  • 企业所得税汇算清缴前进行纳税筹划应注意的事项

  • 主要纳税筹划思路与案例分析

  • 财务经理人在企业所得税汇算清缴中的作用

    		•
    课程大纲▲
      我要优惠
    		课程报名　内训咨询
    培训收益:    
    1. 提高企业汇算清缴的质量，减少审计费用支出，降低涉税风险

    2. 全面掌握纳税调整和纳税申报表的填报注意事项

    3. 精确把握最新企业所得税法的政策执行要点；

    4. 系统了解新企业所得税法实施后延续和将失效的所得税政策；

    5. 提前了解新企业所得税法实施后的纳税筹划思路
    培训对象:  

    1. 总会计师、财务总监、财务经理、财务主管、会计主管

    2. 税务经理、税务专员、企业税务管理与纳税申报相关人员
    报名信息:  
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    发表于 2010-11-27 05:16:00 |显示全部楼层
    财务BP与传统财务的区别是什么 2022.02.08 （周二）
    沙发
    做财总是一个责任重、风险大的工作，既不神圣，又不挣钱，可是我就是想做财总！

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