[求助]服务业（公司是做网络视频的）要求将每个月不属于产品部门所发生的费用摊销到

tracy112299 · 发表于 2012-3-20 09:27:00

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公司是做视频媒体的，属于服务业，公司目前有两个产品A和B，这两个产品有各自的部门，目前公司成本费用的做法是，产品A和B部门以及其他技术支持类的部门所发生的费用全部计入到主营业务成本中去，可是计入的数字是每个业务部门自己决定的，每个部门自己决定我们这个月要进多少成本，然后填一张成本费用入账单给财务部，财务部门根据收到的入账单按部门入账到经营成本中。

现在要求把经营成本中不属于A和B产品部门的其他部门的成本以及公司三大期间费用（及行政部门发生的，包含广告之类的销售费用），营业税金及附加费用全部分摊到A和B的产品成本中去。

想请教大家可以按什么比例来分配其他成本费用到A和B的成本里面去？谢谢！

另外，分配到A和B 产品成本里面去时，要求按照经营成本的明细科目分摊，谢谢！下面附上经营成本和三项费用的明细科目！

即：1，将6403、6601、6602、6603、6701、6711、6801的金额全部分摊到6401中Ａ和Ｂ产品里面去！

2,6401中不属于A和B产品部门的另外四个部门分摊到A和B产品中去！谢谢！

6401	经营成本	6403	营业税金及附加	6601	销售费用	6602	管理费用	6603	财务费用	6701	资产减值损失	6711	营业外支出	6801	所得税费用
640101	工资	640301	营业税	660101	工资	660201	工资	660301	利息支出	670101	应收及预付款项	671101	固定资产盘亏	680101	当期所得税费用
640102	工资增长费用	640302	城市建设维护税	660102	工资增长费用	660202	工资增长费用	660302	利息收入	670102	存货	671102	处置固定资产损失	680102	递延所得税费用
640103	职工福利费	640303	教育费附加	660103	职工福利费	660203	职工福利费	660303	汇兑损益	670105	长期股权投资	671103	固定资产报废损失	680199	结转
640104	社会保险费	640304	文化事业建设费	660104	社会保险费	660204	社会保险费	660304	手续费	670106	持有至到期投资	671104	处置无形资产损失
640105	住房公积金	640305	投资性房地产房产税	660105	住房公积金	660205	住房公积金	660305	未确认融资费用分摊	670107	委托贷款	671105	无形资产报废损失
640106	一次性发放的住房补贴	640306	投资性房地产土地使用税	660106	一次性发放的住房补贴	660206	一次性发放的住房补贴	660390	其他	670108	固定资产	671106	处置在建工程损失
640107	工会经费	640307	价格调节基金	660107	工会经费	660207	工会经费	660399	结转	670109	在建工程	671107	在建工程报废损失
640108	职工教育经费	640390	其他	660108	职工教育经费	660208	职工教育经费			670110	工程物资	671108	处置工程物资损失
640109	独生子女保健费	640399	结转	660109	独生子女保健费	660209	独生子女保健费			670111	无形资产	671109	工程物资报废损失
640110	残疾人就业保障金			660110	残疾人就业保障金	660210	残疾人就业保障金			670112	商誉	671110	存货非正常损失
640111	劳务租赁费			660111	劳务租赁费	660211	股份增值权			670113	可供出售金融资产	671111	债务重组损失
640112	非货币性福利			660112	非货币性福利	660212	劳务租赁费			670114	未担保余值	671112	非货币性资产交换损失
640113	折旧费			660113	展览费	660213	非货币性福利			670115	投资性房地产	671113	赔偿金及罚款支出
640114	修理费			660114	广告费	660214	辞退福利			670190	其他	671114	公益救济性捐赠支出
640115	低值易耗品摊销			660115	宣传费	660215	折旧费			670199	结转	671115	非公益性捐赠支出
640116	业务费			660116	渠道合作拓展费	660216	修理费					671116	资产评估减值
640117	系统集成支出			660117	新用户发展费	660217	低值易耗品摊销					671117	公司搬迁费
640118	软件维护费			660118	客户服务费（非客户积分计划支出）	660218	办公费					671190	其他
640119	结算支出			660120	集中服务支出	660219	差旅费					671199	结转
640120	号百信息服务业务成本			660141	低值易耗品摊销	660220	房屋租赁费
640121	出售商品支出			660190	其他	660221	车辆租赁费
640123	销售材料支出			660199	结转	660222	办公用设备租赁费
640124	出租包装物和商品成本					660223	保险费
640125	无形资产摊销					660224	董事会费
640126	经营租入固定资产改良支出摊销					660225	咨询费
640127	投资性房地产累计折旧与摊销费用					660226	审计费
640128	集中服务支出					660227	法律服务费
640129	网络容量租赁费					660228	业务招待费
640130	维修费（非通信主业专用）					660229	印花税
640190	其他支出					660230	房产税
640199	结转					660231	车船使用税
						660232	土地使用税
						660233	技术转让费
						660234	研究开发费
						660235	会议费
						660236	存货盘亏毁损
						660237	无形资产摊销
						660238	开办费
						660239	车辆使用费
						660240	物业管理费
						660241	水费
						660242	电费
						660243	安全保卫费
						660244	取暖费
						660245	邮电费
						660246	软件维护费
						660247	经营租入固定资产改良支出摊销
						660248	集中服务支出
						660249	行政事业性收费
						660250	团体会费
						660251	党团活动费
						660252	环保费
						660253	劳动保护费
						660290	其他
						660299	结转

382789883wch · 发表于 2012-3-21 15:41:00

看不完整？

tracy112299 · 发表于 2012-3-21 16:26:00

您好，请问哪里看不完整？

382789883wch · 发表于 2012-3-21 20:21:00

以下是引用tracy112299在2012-3-21 16:26:00的发言：
您好，请问哪里看不完整？

后面的字好像没显示全啊

tracy112299 · 发表于 2012-3-23 10:02:00

公司是做视频媒体的，属于服务业，公司目前有两个产品A和B，这两个产品有各自的部门。

目前公司成本费用的做法是，产品A和B部门以及其他技术支持类的部门所发生的费用全部计入到主营业务成本中去，

可是计入的数字是每个业务部门自己决定的，每个部门自己决定我们这个月要进多少成本，

然后填一张成本费用入账单给财务部，财务部门根据收到的入账单按部门入账到经营成本中。

现在要求把经营成本中不属于A和B产品部门的其他部门的成本以及公司三大期间费用

（及行政部门发生的，包含广告之类的销售费用），营业税金及附加费用全部分摊到A和B的产品成本中去。