大型制造业的采购验收要怎么审计？

bigbigboy · 发表于 2013-2-24 22:47:09

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最近做内审了，不知要怎样审计采购？哪侠大侠指教下。

mutoushu · 发表于 2013-3-19 14:58:38

先了解一下采购的流程吧，看有什么支持性的单据，是否合理，有什么审批的制度，然后抽取一定的单据看看制度是否执行到位，所附单据是否齐全等等

mutoushu · 发表于 2013-3-19 14:59:28

还有各种单据数量金额是否一致

lt050718 · 发表于 2013-6-9 11:54:49

还有通过观察，来看流程是否执行到位。比如:验收是实际执行，还是糊弄敷衍。呵呵在看看审计实务来学习加强一下业务

clear2227 · 发表于 2013-7-9 12:00:40

内审工作还是比较有挑战性的

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