如何统筹好公司的资金流

rg_youjin

现有一棘手问题想请教：

我公司是一年轻而发展速度非常快的公司，目前又要与一台商合资新办一工厂。看起很是繁荣。但公司的资金流一直是一困扰的问题，资金周转紧张（公司主要原材：铜，晶粒基本都是现付，三两天付一次款）。而公司客户的回款还算非常的好，上月回款600多万，时间不长账户就空了，采购主管和老板都在问：回了那么多的钱，用到哪里去了。于是采购主管就绞尽脑汁，要我们财务每天提供应收款情况，而且要结算方式下应收而未收的款项。应付账款也是如此。甚至要求预算到每一天的收款多少，好按排他的付款，而所有这些从软件上是不可能一眼就看出来的，这无形中增加了许多工作量。

以上我是这样认为的，公司资金周转困难并不是因为客户回款的问题，而是公司发展太快所造成的。但如何控制，有个怎样的度，我想请教。

针对以上公司现状，我们该如何真正的反映资金流的问题，怎样才能控制资金流，使公司的财务状况有所改善呢

seaman1018

因为不清楚你所在的具体行业，斗胆泛泛说两句：

1.延长付款周期，像一些市场紧俏原料，可以采用支付保证金签订大额长期合同，分批支付款项的方式。

你这边好像付款周期太短了点吧？

2.加速存货周转，特别是半成品、成品的库存情况，努力实现零库存。

3.加速资金回收，从你的叙述中，似乎你的回款还比较快。

现金流是老板最关心的，你要把你的思路跟他沟通，取得他的支持，然后再去做采购、业务部门和供应商的工作会更好一些吧。

SuperCFO

首先把你们公司现金流的图谱画出来，例如，河道、走向、淤积的地段、险滩、湾道、礁石、支流、河滩、水库、大坝。。。再分析企业的经营生态环境，例如，雨季、旱情、洪涝、台风。。。再分析河水的水文状态，高峰、低谷、淤积不前、断流、被分裂成湖泊。。。等等

rg_youjin

谢谢seaman1018和版主的指点。

我公司是做二极管的：主要原材是：铜线和晶粒。供就商一般要求现付。主要是南方市场用于节能灯和电视机等

针对以上行业特点，能不能提供更能具体的解决方案呢，谢谢

henry

只考虑固定资本投资，不考虑流动资本投资是很多老板在投资决策时的通病，这样就造成了你所说的表面上繁荣，实际上掰着手指头过日子。

具体方案是尊重规律、尊重科学，企业高速发展时期是需要资金支持的，所需要的资金量是可以通过测算的，你要做的工作是把这个增长期的资金缺口测算出来，然后告诉老板，让他决定是增加资本还是从银行贷款。

测算所需要的资金量可以找一本关于资本预算的书来学学，里面会有营运资本预算的内容，看看营运资本需求量与销售业务和企业运营的关系。

fa2006

说几点具体的：

1、 编制年度资金收支预算，测算资金缺口，提出明确的解决建议方案（包括长期投资的融资方案）。

2、 制定月度资金支付计划，并严格执行。

3、 强化存货控制，设定成品、生产、储备资金占用红线值。

4、 加强应收帐款的控制分析，缩短货款回收周期。

5、 在采购环节，推行VMI（供应商管理库存），努力做到“零库存”；优化付款结算方式，除战略物资外，其他原材料可采用银行承兑或商业承兑汇票等方式结算（毕竟买物资比卖产品容易）。

6、 压缩各项费用开支。

rg_youjin

谢谢楼主，比较具体，这样也就有了一个大体架构了，以后就等实施了。再次感谢你。

Arthur

每周编制收付款计划表，尽量执行

要保证以下几点：

应收款越来越少

应付款越来越多

存货越来越少

固定资产增加要少

利润得越赚越多

kissbug

公司快速发展，营运资金吃紧，是很正常的事，

况且，贵公司的付款账期很不利（两三天付款），

如果没有其他异常，财务部是要想近方法来解决困难的，

首先可以内部挖潜，提高运营效率，如提高存货周转，加速应收账款回收。。。

也可以尽量和供应商谈判以争取更好的付款账期。。。

单靠内部挖潜肯定无法满足越来越大的资金需求，就要想办法从外界筹措资金，向银行贷款，利用银行提供的各种金融工具。。。或直接融资。

flyingage

按照资产负债表的思想，给你们老板讲一下，并加强对资产负债表的管理。

资产，资金的占用；负债和所有者权益，资金的来源。怎样缓解资金来源的压力呢？除了加大对资金来源的管理外，更重要的是控制资金占用。资金占用的具体内容看资产负债表的左边就好了，一项一项的搞定它。

另外，从你的说法来看，你们公司主要是流动资金困难。这样你重点研究一下流动资产和流动负债就好了。其实财务过来过去就那些东西，认真弄它就可以摆平。

当然，以上说的都是纯技术层面的东西。在实际的财务管理过程中，决不只是财务，还有管理。你的管理水平直接影响到你资金管理的效果和效率。而这一点就不一而足了。