老总出的财务题，大家来计算一下

孙懿晗

问题：
　　1、你告诉老总公司的资金很紧张，他很吃惊，因为他心里也盘算着呢，可是他觉得资金没问题！你能说清楚资金哪里去了吗？

　　2、老总交代你，管好资金，你一盘算，公司就那么点现金和存款...，难道是让我去理财？老总真正想让你做的是什么？　　3、第一年销售额1000万元，销售成本为800万元，材料成本为500万元，从渠道发货的收款平均约为60天（信用条款为发货后45天），存货周转天数为90天（从材料进厂到成品出厂），给供应商的一般付款条款为45天，公司不拖欠供应商货款。　　假定明年公司计划业务量增加70%，公司资金会缺吗？如果严格执行销售政策，能省多少钱？

sandynygan

按照目前的政策，明年贵公司需要拿出245万元用于原材料的周转。

逍遥精灵

个人认为：这个不是需要你能从销售中得到多少流动资金的问题，其实真正的问题点是在前面两段话。财务经理不要除了账务处理或是内控就完了，当企业存在这种情况，老板叫你你能解决吗？所以可能暗示你接下来的工作重点是什么而真不是要你计算那个资金缺口的事

孙懿晗

sandynygan 发表于 2013-9-11 17:56
按照目前的政策，明年贵公司需要拿出245万元用于原材料的周转。

能不能详细的给说明一下如何算出245万的

kdzdcg

老总的几个字的话，财务要做很多事

孙懿晗

sandynygan 发表于 2013-9-11 17:56
按照目前的政策，明年贵公司需要拿出245万元用于原材料的周转。

能不能说细的说明一下，谢

大头小瞎

是不是应该这样想，资金用来1、垫付日常开支如职工工资、销售费用、房屋租金这些间接费用，（800-500）/12*5=125万，一批货从进来到收款90天+60天=150天的时间，约5个月。考虑到要提升70%的业务量算175万。2、直接原材料的成本，整个资金占用期间有90-45+60=105天，500万/360天*105天=146万。考虑到要提升70%的业务量约250万。上年留存资金1000-800=200万，资金缺口为175+250-200=225万。

孙懿晗

大头小瞎 发表于 2013-9-12 14:38
是不是应该这样想，资金用来1、垫付日常开支如职工工资、销售费用、房屋租金这些间接费用，（800-500）/12* ...

谢谢了，