[原创]内部控制循环（六部分）

hqkhope · 发表于 2006-9-22 16:12:00

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这是应香港CFO的要求赶出来的应付稿件，控制环节包括系统内外部分，水平有限，欢迎指正、批评。

谢谢！

[此贴子已经被作者于2006-12-12 20:09:54编辑过]

bluestone · 发表于 2006-9-22 16:22:00

东西不错，楼主谦虚了，俺这里支持你！

nothingywl · 发表于 2006-9-26 22:03:00

不错。谢谢

jws8866 · 发表于 2006-9-30 22:52:00

恐怕通不过！继续努力，也欢迎互相学习

jws8866@yahoo.com.cn

kissbug · 发表于 2006-10-1 10:24:00

“循环”好啊。。。

万事万物，只要是循环起来就生机勃勃。。。：）

tifinance · 发表于 2006-10-2 15:45:00

本说明书公分五个部分
第一部分货币资金业务循环控制流程
第二部分销售与收款业务循环控制流程
第三部分采购与付款业务循环控制流程
第四部分固定资产业务循环控制流程
第五部分费用成本业务流程控制
第六部分工程项目管理流程控制

hqkhope · 发表于 2006-10-8 09:52:00

thanks a lot

SuperBC · 发表于 2006-10-9 12:47:00

多谢分享！

暂且谈一点感受：

1、PPT的内容要是同行家Review，估计会面临很多挑战，不过很多CFO都不是行家；

2、内控五大原则是从哪里来的？现在看到越来越多的这方面的引述，觉得很是CY。

希望你通过同大佬的汇报。

hqkhope · 发表于 2006-10-10 09:59:00

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谢谢,这份文档是临时抱出来的,只是老板向老板交差的东西.至于提到的如下原则只是接见了几位教授的观点(这个观点是国内学术界的),但不一定是国际通行或者通用的.接到最新的指示要加流称说明了.

我们设置内部控制遵循了以下的本方法和原则：

•相互牵制原则

•协调配合原则

•岗位匹配原则

•成本效益原则

•整体结构原则

soloal · 发表于 2006-10-25 20:58:00

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