关于发票签字

A28858534

例如本生产公司，5月份根据合同预付全额材料款30万（已走审批流程），6月份erp收货无误，财务部收到供应商快递来的发票30万。
问题：
1、6月份发票应该由采购部接收，还是由财务部接收？
2、采购发票是否要采购人员签字，财务经理签字？是否要总经理签字？采购发票是否需要附上纸质入库单？
各部门总是认为一涉及发票就是财务要去搞定的事情！！！！！！

而我的要求：
1、采购发票直接寄送采购部，采购部门主管签字并附入库单，转财务审核，财务经理签字——结束入账
2、预付申请需附合同：经办人签字——经办部门主管签字——财务签字---批准人签字——出纳付款
3、月结付款：就凭一张付款申请单，经办人签字，财务签字，批准签字，出纳付款。
欢迎大家评一下我的做法。

zhkeixj

1.发票应由采购部来接收，作用核对发票与收货是否一致，同时在ERP内核销入库单，发票还要后附入库单一并传至财务
2.发票需要有采购人员的签字，如果ERP请购、采购、入库等 一系列流程均走的很顺畅，没有必要再将发票找相关领导签字。但一定要有采购人员或其他经办人的签字，防止财务发票挂账有责任人可查。（无相关人员签字，人家会以为你不知哪里找来的发票进行挂账后进行付款呢？）

A28858534

zhkeixj 发表于 2015-7-8 10:28
1.发票应由采购部来接收，作用核对发票与收货是否一致，同时在ERP内核销入库单，发票还要后附入库单一并传 ...

谢谢，你的意见。
另外：公司要求逐步作规范，财务遇到问题：少量增票是b材料,而实际采购入库是A材料。再有避免个税也有让经理级以上人员每月拿部分日常发票报销（视同领工资）——总之会计依据发票做账，但是发票不是体现真实业务。面对这种困境如何应对，还是干脆做一套内部真账？

kxgwy

个人意见发票报销需要同步走报销流程，前期付款时采购付款流程，两个流程相呼应并进行核对，这样操作更严谨，可以降低财务风险。