【求助】集团如何控制分公司资金

晶彩

eleven老师：

你好！想向你请教一问题。我们公司是一个成长阶段的销售型公司，目前在北京、上海、长春、杭州等地有分公司，公司老板想控制分公司的财务，成立了一个形式上的集团，有什么比较好的流程可以操控，比如资金这一块收支两条线怎么方面操作，望给以指教，急需，谢谢！我的邮箱bjniujingjing@163.com。

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yufq

可否:1.总公司在当地设立银行专户,款项只进不出;或以各分公司设立账户,同样只进不出,专户上的款项只能划转入集团,月底寄回银行对账单核查;2.所需费用统一由总部核拨.拨付核销.

[此贴子已经被作者于2009-7-1 17:23:54编辑过]

xiaolingxuan

同意楼上,分公司设立两账户,基本户为费用户,由总部拨付资金,另一账户为收入户,只允许收,月末汇总部.总部费用可以打报告申请后从收入后拨付到费用账户.同时,申办网上银行,收支由总部监控.

供参考.

wuketid

老板开分公司的目的是为了赚更多的钱，当然就不能为了控制资金而影响业务的开展。所以资金控制程序不能只从财务控制的角度出发去考虑问题。一方面要控制，一方面要便于业务的开展。
一般而言，控制资金的关键，是控制“人”，也就是要控制分公司的财务人员，使分公司的财务人员完全站在总公司的利益上，严格执行总公司的规章制度，这样资金也就控制住了。
如果如果分公司的财务人员不归总公司真正控制，即使有非常完善的财务控制程序，也无法真正控制住分公司的资金。因为中国人的创造力是无穷的，“上有政策，下有对策”，财务人员和分公司经理一旦联手，就非常容易把分公司淘空！
至于如何控制住人，办法有很多，不同的人有不同的选择。先听听大家怎么说～

tangweikai

呵呵。。。
二楼所提供的就是我们中国政府财政部门所使用的一套管理体制。。你说政府部门有哪个企业比得上呢？

晶彩

谢谢大家的建议！

eleven

同意‘无可奈何’说的注意事项，那个很重要，做多好看你们的管理水平了，公司之间的差异就是这个水平造成的

另外，我不同意开两个账户，我觉得像你这种情况只开一个账户就行了，而且是只出不进的；就是任何收入都直接汇款到公司总部账户，合同与总部签订，这个在商务上是没有障碍的；分公司只是当地业务办事机构，本质上跟出差没太大区别。总部收到货款后发货或者提供劳务；分公司的账户根据分公司的费用预算拨款，供日常开销，在当地银行备案为“费用账户”，银行也会帮你监管，绝不收钱。

wuketid

再说个本人的真实经历，或许能给有心人提供点参考：
本人曾在一销售公司任职，下面有12个省办事处，相当于分公司，每个办事处有一个财务专员，负责一些发票、费用事宜。（当然这不是我设立的，是我进这公司时已有的）。公司向各省发货，货款都由客户直接打到公司银行账户，各办事处在银行有一个临时账户（好像是财务专员的存折～多年了，忘了），各办事处的费用都在月初按预算进行划拨，月末办事处再把发生费用的单据快递到总公司，由总公司财务再进行审核，凡是不同意报销的，都退回去。由于各办事处的财务专员都是由总公司招聘后派驻当地的，所以非常尽职尽责，一般办事处的费用单据传递到公司时，都已经经过他们严格审核和筛选了，所以公司财务再审核时，很少发现有不合理的单据。
后来销售总公司来了一个财务总监，可能是急于立功，马上开始压缩费用，结果是业务部门的费用没有压下去，却把财务人员的工资全部降了一截，各办事处财务专员每人降了200元。老板看到这个财务总监给自己省钱了，不顾我们这几个销售公司财务经理的反对，非常高兴地同意了。
很快，月底就出现了非常明显的效果：各办事处当月月末报上来的费用单据，平均都比上月多出了近2万元！其中甚至还有以前月份退回去的票据！

[此贴子已经被作者于2009-7-3 20:42:28编辑过]

lqn1

我认为还要注意几点，
1、轮岗，外派财务人员每两年一次
2、对外派财务人员定期培训，宣传公司财务制度
3、最好是有预算控制，对分公司销售目标和回款情况，费用情况每月跟踪
4、能否让分公司总经理也对公司进行参股，实行期权
5、由内审部门不定期对外地开设的帐户进行检查

AnnaZhu

如果仅仅讲到资金控制，用网上银行吧。

现在差不多的银行都有安全的网上银行系统。收款直接收到帐户里，在付款上你可以考虑三级授权，分公司出纳只有录入的权限，分公司的财务经理（或会计）有复核的权限，他要按照公司的规定审核批准程序是否完备，票据是否合法，然后在网上银行给予确认;最终的付款审批由总部的资金管理人员完成，或由总部的财务总监授权支付。

这样通过网上银行的操作，既使各级授权人不在同一个城市，也完全可以达到付款的目的，使总部有效地控制了各分公司的款项支出。