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如何公司存在对客户赊销业务，我们就需要对客户进行资质调查、进行信用管理、进行评级等等，那么我们的管理方式是否可以借鉴一下银行呢？
基本内涵：信用评级是对客户资信状况或债项风险状况的把握，属质的判断，主要目的是区分不同客户（债项）的风险，其中客户评级反映借款人的预期违约率（PD），债项评级反映交易的预期违约损失率（LGD）。通过评定客户（债项）的信用等级，准确把握客户的预期风险，有助于债权人权衡风险收益，按照分类指导的原则对客户采取正确的信贷策略。
客户评级：通过综合考察影响客户或各类金融工具的内外部因素，使用科学严谨的方法，对客户偿债能力和偿债意愿的的计量和评价，进而反映客户违约风险的大小。客户评级实际就是按照一定风险特征对客户进行分类。
1.主体：债权人（债权人的代理人）或金融工具
2.目标：评价信用风险
3.方法：规范、统一
4.结果：信用等级和违约概率（PD）
债项评级：
债项，即信贷业务。
债项评级：是对债项本身特定风险的计量和评价，反映客户违约后债项损失的大小。
债项评级结果：债项等级和违约损失率LGD
违约损失率LGD （Loss Given Default)：
损失程度，与贷款清收率相关
影响债项损失的特定的风险因素包括：
产品类别、担保方式、还款优先性、借款人地区行业等
今天我们重点关注如何对客户评级
评级方法+风险要素=评级结果
影响客户违约的风险要素：
企业的本质：
追求企业价值最大化, 追求企业未来经营活动所带来现金流量的现值最大化。
实现企业价值的途径：企业资产的应用。
企业为什么会违约？
1.资不抵债
MM定理：资产负债表两边不相关，融资成本与资产价值无关。
2.短期债务与短期现金流不匹配
客户财务状况的定量分析
客户经营状况的定性分析
客户所属地区、行业的组合风险分析
一般商业银行的主要评级方法：
1.专家判断：由信贷行业专家根据经验进行贷款决策，以言传身教的方式进行，难以保证全行的一致性；
2.业务模板：在总结信贷专家经验的基础上，根据其显著的财务指标和风险特性给出了判断客户信用状况的基本标准，但仍难以量化风险；
3.打分卡：在专家经验和数据分析的基础上，确定定量和定性指标及其权重和标准值，并不断根据实际情况验证、调整，通过历史违约经验或与外部评级的映射实现风险的量化
4.纯粹模型：利用统计的方法得到最能预测违约的变量，建立回归模型，实现完全统计意义的风险评级和量化
不同的评级机构在评级程序和具体的指标体系方面定会存在差别，这些方法相互交叉，各有特点，并不断演变。
一般商业银行的授信流程：
业务调查—制订授信方案--授信审查--贷审会审议签批人签批----录入系统控制---授信后管理
点到即止，那么各位朋友，你们的企业在日常的信用管理中，用到这些概念、方法了吗？你们的授信流程象银行一样健全吗？
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