[求助]向下属公司派驻管理人员代发工资同时向被派驻企业收管理费如何纳营业税

volcano2

本公司为区域总部,向下属公司(子公司-独立法人)派驻管理人员并代发工资,同时向被派驻企业收取管理费,在这样的情况下,目前我们公司是按照收取的管理费全额纳营业税的,但是这点对我们公司来说很不划算,

比如:我公司支付的管理人员工资为20W,而收取的管理费为25W,营业税为 25W*5%=1.25W,盈利才3.75W,是否有何方法可以只对这5W纳税?

前提条件是,下派的管理人员是和本公司签劳动合同的,不是和子公司签,所以他们属于我们公司的员工.

税务筹划是个很大的学问啊,希望大家不吝赐教.

谢谢.

sxyllzp

你收下属公司的管理费用走内部往来科目，难道你还开发票给他吗？

volcano2

是的，我们的帐务处理是：

1.付工资时：

DR:COST

CR:BANK

2.收下属公司钱时：

DR:AR-Inter-company

CR:REVENUE

不开发票不是有税务风险吗？就逃税了呀。怎么能做到不开发票合理避税？注：下属公司是独立法人，不是子公司。