[原创]现金流预测用什么方法好？

sun

现金流预测用什么方法好？

虽然书本上有一些方法，但是总体来讲我认为那些都是辅助，想做好现金流管理还是要抓住销售和采购两个环节，但是怎么样才可以保证现金预测的相对准确？那些环节应该是重点?希望大家共同探讨。

头头

头头认为应该将销售及采购这两个环节按类别、季节、人为因素、成本分析及质量几个指标做一个长期的、连续的对比，从这个对比数据中做下期的预测，而该预测又可以按月份、季份及年份分别具体度量才好

哦对，还要考虑到货币增值及贬值！

匆匆

对于现金流入，首先要考虑销售政策，如果公司产品不是很复杂，或者对于每种产品的销售政策基本固定，客户信用情况良好的话，有了销售预测，现金流入就比较好确定了。这要依赖于良好的销售政策，如果都是随机的，现金流入就不好预测了。

对于现金流出，先要将公司资金流出分类，如材料款、工资福利、一般采购、固定资产更新支出、员工报销等，对于材料款的处理也是一样的，要考虑对外付款条件的设定、采购周期、结合产品成本结构就可以预测这部分现金流出；工资福利基本固定，相差不多；一般采购和员工报销要靠经验；固定资产支出结合预算来看吧。

当然这样预测的结果可能不是很准确，但是可以在实施过程中找找差异，确定解决办法，每个公司的情况都不一样，不仅要有方法还要靠长期积累经验才能使得预测更加准确。

zbcome

销售环节：需要建立SALES FORECAST ACCURACY资料，以及客户信用评估，尤其是运营和还款情况。

采购环节：控制采购申请，关注库存计划指标（ITO,DOS,FULL KITS RATE等)。

财务：建立供应商资料，对供应商分级，哪些可以缓付哪些得罪不起，以备不时之需。

SUN的方向抓得很准啊，一入一出

lzz1009

我认为现金流的预测可以按经营净现金流、投资净现金流、筹资净现金流来做预测，其中经营净现金流可以采用回款 、支付来预测，同时可以用经营利润结合折旧、应收、应付款变化倒推的方式检验，另外还可辅助现金周期，现金周期=应收周转天数+存货周转天数-应付周转天数。

青青梧桐

把握大额的现金流，和一些固定的大额现金流量