仓库管账和管物人员分工的问题

A28858534 · 发表于 2014-9-17 11:51:14

马上注册，结交更多财务经理人，享用更多功能，成就财务总监之路……

您需要登录才可以下载或查看，没有帐号？立即注册

x

公司成品仓库物料种类很多，数量很大。仓库目前用ERP软件，我们计划设置：仓库帐记账员一名，仓库实物保管员一名。
1、材料送检入库通知单，打印后转到仓库，据以收货——实物保管员验收数量后签字——单据转记账员ERP中生成入库单并审核
2、车间生成领料单打印后到仓库领料——实物保管员发出实物后签字——单据转记账员ERP中审核并记入仓库帐
3、生产完工后，车间打印送检入库单单——实物保管员验收数量后签字——单据转记账员ERP中生成生产入库单记账并审核
4、销售出库单系统确认后，到仓库记账员并打印——转实物保管员据以发货并签字——纸质单据转记账员erp中审核并计入仓库帐
这样分工最大的根据个人特点进行分工和协作，但是这样缺点是当账物不相符时的责任不好明确。大家觉得管账和管物分离需要注意哪些制度和流程安排呢？

盼，指点！

田伯光 · 发表于 2014-9-17 14:38:25

找出账实不符的原因，账不符找管账的，实物不符找管物的

A28858534 · 发表于 2014-9-17 15:25:48

问题是发生账物不符，分不清是记账员差错的原因还是实物保管员差错的原因？
记账的说：我每笔按单据记账了，但是保管员收发货后是否将全部单据都传递到我这里记账就不知道了。
管物的说：我们多是按单据进行收发货的，单据一定全部转交记账人了的。
于是就扯不清楚了！

chenzailing · 发表于 2014-9-17 22:40:00

困惑，用ERP系统管理物料的话，只要是物管鉴字确认，那么就以糸统为准，进出都有公司其他部门相互知悉并监督，且ERP在月结关帐时都有ERP管理员按关帐流程协助帐套主管关帐，其次物管员除了管好实物外还有物料卡辅助管理。如果不存在跨期末处理业务当以帐为准，不符就是物管员的责任。

chenzailing · 发表于 2014-9-17 22:45:48

系统数据是先入糸据后打单据，一一对应且要三个非关联岗位人员签字确认，不存在找不出原因的情况。前提是相关内控，单据，签核都做到位。

zhkeixj · 发表于 2014-9-18 08:10:24

A28858534 发表于 2014-9-17 15:25
问题是发生账物不符，分不清是记账员差错的原因还是实物保管员差错的原因？
记账的说：我每笔按单据记账了 ...

这样很容易造成相互间的推脱责任，他说单已签字转交记账员了，记账员就说没有收到。我想管账与管物在一人身上。保管员拿着入库单或出库单进行实物收发货的动作，然后根据手中收发货单在系统中做账务审核处理。这样可以做到你管物的同时记得管账，也达到了单据保管的安全性，不会因为收发货时的匆忙不再意单据，而造成丢失，同时加强仓库保管员的考核力度，财务进行盘点时出现的差异有一个责罚制度。（盘盈与盘亏都不正常）。这样的话保管员才会加强管理物与账的意识。（个人的想法）

emily6290 · 发表于 2014-9-18 08:42:33

我们也是管账与管理实物相分离的，并不存在楼主所说的情况。如果账实不相符，通常先去进行实物盘点，以实物数据为准，再去查账面上的错误。通常情况下，管理实物出错的几率要小些，因为他们都要经常点货，对货品非常熟悉，而进行数据录入的工作时则容易出些小错误，比如数字看反了之类的。再一个我们管理实物的人员自己也会记录日记账，同时对给予记账人员的单据也会保存一份。所以出现差错之后我通常就找管理实物的人员，拿他那里的单据和日记账进行查询，很容易找出差错在哪里。

yirog@163.com · 发表于 2014-9-18 09:25:16

【西安】7大模块，带你一站式掌握“财税体系建设”精髓(2022.01.16 周日)

我司也存在这种情况，流程有点脱节。

emily6290 · 发表于 2014-9-22 08:38:27

emily6290 发表于 2014-9-18 08:42
我们也是管账与管理实物相分离的，并不存在楼主所说的情况。如果账实不相符，通常先去进行实物盘点，以实物 ...

也不算是，管实物的自己肯定有一套自己的账，不然他怎么知道自己的实物是多少？只不过这是自己记录的流水账。

轰炸足协 · 发表于 2014-10-21 11:01:54

所有的出入库单都要库管审核后方在ERP中生效

仓库管账和管物人员分工的问题

马上注册，结交更多财务经理人，享用更多功能，成就财务总监之路……

相关帖子

发表回复