上市前的合规性改造指引（20180313）

财小e

上市前的合规性改造指引 课前预习： 假设你老板想把公司上市，就你现在所知，你觉得公司有哪些与财务相关的不合规事项？ 课程指引 优秀的企业都可能接驳资本市场，如阿里、腾讯、Facebook等举不胜举，上市也成为众多老板的奋斗目标。但资本市场也非常复杂，目前有多种资本市场，国内的主板、中小板、创业板、新三板、国外较为出名的纽交所、纳斯达克、还有香港的主板等等，五花八门，让人眼花缭乱，更有甚者有些老板和财务人员都不知道什么是资本市场，或仅仅有零零星星的了解。 公司合不合乎上市条件，有哪些问题？多数情况下，老板也无所适从。当老板问财务负责人时关于这些问题时，财务人员也是一脸的茫然。 现实中，有些企业业绩都已经达标了，但总有企业因这个原因，那个原因导致上市失败，代价巨大，令人扼腕叹息。究其原因，无外乎老板和财务负责人资本市场及其规则的不了解，不知道哪一层市场更适合自己，也不知道自家企业存在哪些不合规的问题，盲目行动。 不论是在境内上市还是境外上市，合规性对于能否上市成功起着关键性作用，如果不合规，就算业绩再好也不会成功。但往往很多人，包括老板、公司的高管或者中介，有时都忽略了这些问题，没有在上市前有计划地把有关合规的问题都核查一遍，这就导致了在申报材料时被监管部门核查以至否定。这样，所有人的努力将会付之东流。这样的前车之鉴真是不胜枚举。那是否可以事前先准备好呢？ 当然可以，而且，作为财务负责人，在这个合规过程中至关重要。作为财务人员如果可以把有关财务风险事前先发现出来，整理到位，那财务的价值可真就体现出来了。 可能有些财务人员认为我们公司目前还没有列入日程，这些方面可能不需要考虑，这可是绝对错误的想法，这不仅仅是个人认识和工作主动性问题，这是由财务无法深度参与的公司战略思考，以至导致企业上市代价剧增，甚至无法上市的严重问题！ 先不说你能否解决，很多财务甚至连哪些事情关乎“合规”都不清楚，连大的认知都糊里糊涂，你如何为公司创造价值？你如何为自己拓展职业未来？ 本课程由新三板最佳董秘，亲手将公司推向挂牌、多次成功融资并与券商多次成功做市的同行专家蒋老师来为大家分享。 本次课程的重点在于：为大家系统化总结你必须知道的干货架构！ 主要内容 1 目前有哪些资本市场 2 境外与境内上市的区别 3 上市前财务人员应该准备哪些 4 上市的合规都要求哪些内容 谁该参与 财务经理人 相关阅读 企业改制上市要领 国内IPO上市的11个财务关注点 企业上市前的财务准备全程指南   联系方式 教务支持 胡老师：15311081899 QQ：612139003 技术支持 4009987985（qq及电话）     全年课表   优惠套餐   上课流程   奖学金   认证中心   淘宝店铺

财小e

课后作业：
1、听课后，重新核查公司财务存在不合规情况有哪些，要求比较完整（不会处理没关系）；
2、就此，简单分析所在公司是否符合上市条件。

mynamecz

【课后作业】：
1、听课后，重新核查公司财务存在不合规情况有哪些，要求比较完整（不会处理没关系）；
    1.1 企业会计核算未严格依据会计准则
    1.2 企业内控建设有待改善
2、就此，简单分析所在公司是否符合上市条件。
     属于农业、游戏、医药这三类企业，近期上市可能性不大

lucy93

【课后作业】：
1、听课后，重新核查公司财务存在不合规情况有哪些，要求比较完整（不会处理没关系）；
    首先公司财务不合格的地方很多，如历史遗留税务问题，实收资本问题，关联交易问题，融资问题，专利不清晰等。
    其次：公司规模比较小还，社保不规范，业务处理管控落后。
    第三：公司治理没有科学体系。
2、就此，简单分析所在公司是否符合上市条件。

      无论是公司经营业绩还是公司管理水平，及公司规模不符合上市条件。

SUSIEYCC

课后作业：
1、听课后，重新核查公司财务存在不合规情况有哪些，要求比较完整（不会处理没关系）；
    第一：公司属于民营企业，目前在国内外注山了不同的公司，公司的主体是各自独立的，好处是经营利益与风险各自分散，但如果上市的话，这些公司结合到一起有不低的难度。
    第二：上市前的收入、资产规模、税务等方面未达到各大版块的上市条件，需要继续努力。
    第三： 公司没有一颗要上市的心，所以。。。

2、就此，简单分析所在公司是否符合上市条件。   

     公司不符合上市条件，个人认为这仍然是个不错的公司，因为它能够存活10年以上，没有走下坡路，就是有值得肯定的地方。而且上市不是衡量公司是否成功的惟一标志。是否愿意承担社会责任、愿意创造一个公平适合发展的公司环境。。。。。。

zoeyc

课后作业：
1、听课后，重新核查公司财务存在不合规情况有哪些，要求比较完整（不会处理没关系）
（1）出资不实，没有实缴 没有验资报告 和评估报告（2）公司的治理机制不健全也不规范
（3）财务不合规 ，尤其是税务
2、就此，简单分析所在公司是否符合上市条件
    公司没有一条符合上市的条件，因此公司不符合上市。

williamxyzhang

总结得好，谢谢分享！

2021486182

课后作业：
1、听课后，重新核查公司财务存在不合规情况有哪些，要求比较完整（不会处理没关系）
（1）公司的治理机制健全但是不不规范
（2）三会一层虽然有制度但是形同虚设
（3）内部控制的不规范
       没有内部审计的工作规范
       没有中小投资者保护制度
（4）财务的合规性
     收入：内部控制不健全，流程不规范
     资产：存货未计提减值准备，存货账实不符，生产流程不规范，合同管理混乱
公司的业务结构设计不合理

小鱼儿游

财务经理人网课前预习：
假设你老板想把公司上市，就你现在所知，你觉得公司有哪些与财务相关的不合规事项？
1、资本瑕疵问题
2、财务规范问题
3、内控完善问题
4、内外帐问题

柒崽爱学习

1、听课后，重新核查公司财务存在不合规情况有哪些，要求比较完整（不会处理没关系）；
a 公司的主体不合规，是医药行业的挂靠企业 ，业务不独立
b 出资不实，没有实缴 没有验资报告 和评估报告
c 公司的治理机制不健全，内部控制没有制度，没有相关文件及合同，有一些采购合同和销售合同也是形式性的，没有实际意义
d 存在同业竞争，现在公司的业务是老板的妹夫以前的公司全部业务搬来的。
e 财务不合规 尤其是税务

2、就此，简单分析所在公司是否符合上市条件
因此公司不符合上市条件。

柒崽爱学习

1、听课后，重新核查公司财务存在不合规情况有哪些，要求比较完整（不会处理没关系）； 2、就此，简单分析所在公司是否符合上市条件。