巧用自动转账

思图

在用友、金碟、速达等软件的总账模块，有一个自动转账功能，不同软件在细节处理上略有不同，实质上都是一个凭证模板，预设好凭证类型、凭证的借贷分录，以及借贷分录金额的来源或计算公式，再设定生成凭证的日期，凭证模板的有效使用期，当系统日期满足条件时，可自动生成一张新的凭证。

设置金额计算公式时，可以根据一定期间范围、一定科目范围及辅助项目，从期初余额、借方期初余额、贷方期初余额、年初余额、借方年初余额、贷方年初余额、期末余额、借方期末余额、贷方期末余额、借方发生额、贷方发生额、本年借方发生累计、本年贷方发生累计、本期实际发生额、本年实际发生额、期初数量、期末数量、本期借方数量、本期贷方数量等进行组合运算。

自动转账可用于提取各类费用（如租金、保险、贷款利息、工资三费等）、费用分摊（如低值易耗品摊销、无形资产摊销、递延资产摊销等）、计算附加税、汇兑损益、成本结转、期末结转等各类事务，可简化每个期间都要录入类同凭证的工作量，并能防止漏做凭证。

软件本身已有期末调汇、成本结转、结转损益等功能时，可以直接使用，不需通过自动转账，有的功能软件通常没有，例如低值易耗品分次摊销，在领用低值易耗品，可通过自动转账进行变通处理。

举一个例子：
假设公司将价值800元的打印机作为低值易耗品管理，按1年摊销
上月购入时：
借：低值易耗品学   800
贷：银行存款      800

本月领用时：
借：长期待摊费用   800
贷：低值易耗品学   800

领用后可编制该打印机摊销的自动转账模板，从本期起12个月内有效，每期最末一天生成转账凭证
借：管理费用          转入
贷：长期待摊费用     转出公式为“本月的低值易耗品科目的贷方发生额/12”

则每期会自动生成凭证
借：管理费用          800/12
贷：长期待摊费用     800/12

如涉及多个科目不同的参数时也可以组合运算，非常方便。

清风明月斩

很好啊 谢谢了

zzf0546

自动转账，解决了简单重复填制凭证的问题。

境由心转

这个我们以前针对经常发生重复的业务也会采用这种方法，到了月初点下就自动生成凭证了，可以节省一定的工作量，同时也可以避免因工作忙而忘记处理。