包给别人改建厂房取得20万的建安发票和10万的增值税发票怎么入账

ff228 · 发表于 2014-9-3 16:35:05

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我公司改建厂房跟别人签署的合同我方是增值税一般纳税人工程完毕后对方开具20万的建安类发票和10万元的增专用发票请问20万做固定资产还是20+8.55（抵扣过的）做固定资产。谢谢

kgddnmc · 发表于 2014-9-5 07:04:41

改建厂房，增值税发票不能抵扣（先认证不抵扣），税金记入在建工程转固定资产

ff228 · 发表于 2014-9-10 09:00:44

kgddnmc 发表于 2014-9-5 07:04
改建厂房，增值税发票不能抵扣（先认证不抵扣），税金记入在建工程转固定资产

您好请问都认证了说明已经在进项了啊税务系统里直接有这笔钱了咋还不抵扣呢请说明白点好吗另外写下分录可以吗

贾秉贵 · 发表于 2014-9-14 19:38:05

相关税法及文件规定：形成房屋建筑物及其附着物的固定资产发票不能抵扣（我地税务规定先抵扣后转出）

kgddnmc · 发表于 2014-9-18 07:32:12

可能每个省国税系统不一样，浙江国税网上报税系统中有转不抵扣界面，在里面直接录入代码、发票号，表4备注中会显示不抵二个字，如果你们申报系统不一样，在表二中录入，税金记在在建工程中

ff228 · 发表于 2014-9-22 10:37:43

kgddnmc 发表于 2014-9-18 07:32
可能每个省国税系统不一样，浙江国税网上报税系统中有转不抵扣界面，在里面直接录入代码、发票号，表4备注 ...

对方跟我们说可以抵扣我想他们肯定也有抵扣业务

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