替国外客户采购的模具国内使用

tayufan

替国外客户采购模具，国内使用。我们收到供应商的增值税专用发票，付款给供应商。国外客户会把不含税的金额汇给我们，收汇这块已经咨询过外管，可以收汇。
现在是税务问题：
收到供应商的增值税专用发票能不能抵扣？如何挂账？
收到客户汇的钱，如何处理？要视同国内销售交增值税吗？
把模具算做我们自己的资产，把模具价格分次放到产品价格里，客户又不愿意这样。
谢谢大家帮忙支招。

ww0556

你的模具最终是向国外客户收了钱，应该也属于出口外销，你收外汇时申报的是一般贸易吗？
个人认为你既然收了国内客户的发票，应该属于购进，进项税票认证抵扣，按采购材料入账，销售给国外做外销，应做出口收入。

tayufan

ww0556 发表于 2015-10-28 12:23
你的模具最终是向国外客户收了钱，应该也属于出口外销，你收外汇时申报的是一般贸易吗？
个人认为你既然收 ...

但模具没有出口到国外，还是在我厂使用（即在国内使用），由于没有出口报关单，也不能出口退税，做内销吗？交17%税？