关于利息及滞纳金的做账问题

tj9588h

最近新到一家民营制造企业，遇到一个难题，就是我公司钱对方公司5万货款，然后对方起诉了，经过法院调解双方达成协议，但是调解协议里面包含利息及滞纳金和诉讼费，我的问题如下：对方对于产生的利息和滞纳金不给我方开票，那么我方对于产生的利息和滞纳金如何做账，是否可以税前列支？希望各位高手给我解疑释惑，不胜感激！

從鑫認識

从购买方收取的利息及滞纳金这类属于价外费用 对方也要确认收入缴纳增值税的

tangyan

是呀，利息和滞纳金对方应该开发票呀，合理的利息是可以税前列支的，滞纳金不能税前列支。

tj9588h

tangyan 发表于 2016-9-25 10:32
是呀，利息和滞纳金对方应该开发票呀，合理的利息是可以税前列支的，滞纳金不能税前列支。

对方就是不给我方开票

tj9588h

從鑫認識 发表于 2016-9-24 09:16
从购买方收取的利息及滞纳金这类属于价外费用 对方也要确认收入缴纳增值税的

经过磋商对方明确不给我方开票，没办法

maying0716

你不是有判决书吗？上面有明确要支付多少利息及滞纳金和诉讼费吧，这个也是证据资料 ，不要吊死在发票的问题上，但能不能税前列支需要跟税局说明一下，有些也是认可的。

tj9588h

maying0716 发表于 2016-9-28 16:57
你不是有判决书吗？上面有明确要支付多少利息及滞纳金和诉讼费吧，这个也是证据资料 ，不要吊死在发票的问 ...

谢谢

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