现金池原理与运用（20170316）

angelhxm

1、你们是否适合用现金池模式？为什么？
2、现金池模式的应用，对财务工作带来那些变化？
以前公司是集团公司，采用的也是现金池的管理模式，所以听起课程来不觉得很陌生。当时觉得子公司要用现金的时候，就特别的麻烦，再加上本来资金就紧张的情况，每次向集团申情资金都比较麻烦。感觉这种模式比较适合资金比较充裕的企业，不然的话，会影响到子公司的正转运转。
目前现在的公司没有采用这种方法，公司是零售企业，资金流也转的比较快。

zoeyc

课后作业：


1、你们是否适合用现金池模式？为什么？
2、现金池模式的应用，对财务工作带来那些变化？


    1、我们公司不适合用现金池模式，因为我们公司是一个独立的贸易公司。

       2、现金池模式的应用，对财务工作带来的变化：①、集团下属企业数量众多、资金关系复杂，对各个总分部财务部的资金预算工作的准确度，要求会更高更严。②、需慎重选择合作银行，与银行的合作中，工作会更加便利，优惠通道会更多。③、集团下属企业现金流波动大、总量高而变动频繁，各单位的资金管理者，可能偶尔会出现对自己银行账户余额，实存数与应存数之间，造成短暂的困惑，④、总分子各公司之间签订借贷协议需慎重考虑，如果执行不到位，会有风险隐患。⑤、如果遇到某个分子公司有突发事件需要使用大笔资金，总部没能及时调拨资金，影响事件的及时进行，会引起分子公司的埋怨，产生冲突和矛盾。

thy77

1、你们是否适合用现金池模式？为什么？
      我们公司不适合用现金池模式，因为我们公司是一个单一的中小型制造企业。

2、现金池模式的应用，对财务工作带来那些变化？
      现金池模式的应用，对财务工作带来的变化，我个人认为有以下几点：①、对各个总分部财务部的资金预算工作的准确度，要求会更高更严。②、与银行的合作中，工作会更加便利，优惠通道会更多。③、各单位的资金管理者，可能偶尔会出现对自己银行账户余额，实存数与应存数之间，造成短暂的困惑，④、总分子各公司之间要签订借贷协议，如果执行不到位，会有风险隐患。⑤、如果遇到某个分子公司有突发事件需要使用大笔资金，总部要是一下子调拨不及时，容易引起分子公司的埋怨，产生冲突和矛盾。

YTONG

课后作业：


1、你们是否适合用现金池模式？为什么？
      我们公司不适合现金池模式，因为那几家公司的法人都是老板。
2、现金池模式的应用，对财务工作带来那些变化？
      财务部将成立一个新的部门：资金部。

刘武

课前预习：
1、资金的集中管理与分散管理各有什么利弊？

答：企业集团的资金集中管理,其基本含义是将整个集团的资金集中到集团总部, 由总部统一调度、管理和运用。资金集中管理主要是指现金收支两条线：各子公司销售回笼资金由网上银行系统自动从子公司在商业银行的账户划入其在财务公司账户；各子公司所有预算内资金支出经集团公司财务会计部审核批准后，从子公司财务公司账户划入其商业银行账户，并实现即时支付。
优点：通过资金的集中管理, 企业集团可以实现整个集团内的资金资源整合与宏观调配, 提高资金使用效率, 降低金融风险。
缺点：资金的集中管理不利于发挥子公司利用资金的积极性，将资金的收取和配置责任都转移给了总公司或集团公司，容易形成子公司间的配置不公平。
资金分散管理的优缺点与集中管理则正好相反。

2、你对银行的信贷和结算产品了解几何？
答：关于银行的信贷目前仅了解抵押贷款和无抵押贷款（信用贷款），非常明显的感受是银行的“嫌贫爱富”，以我公司为例，2015年在现金流非常紧张时曾经找过几家银行谈信用贷款（因为没有银行认可的抵押物），但银行都不愿贷款；2016年取得了政府的项目奖励，现金流充裕时银行却纷纷来寻求合作，愿意为我们提供信用贷款，并介绍我们加入“信租会”等组织。

刘武

课前预习：
1、资金的集中管理与分散管理各有什么利弊？

答：企业集团的资金集中管理,其基本含义是将整个集团的资金集中到集团总部, 由总部统一调度、管理和运用。资金集中管理主要是指现金收支两条线：各子公司销售回笼资金由网上银行系统自动从子公司在商业银行的账户划入其在财务公司账户；各子公司所有预算内资金支出经集团公司财务会计部审核批准后，从子公司财务公司账户划入其商业银行账户，并实现即时支付。
优点：通过资金的集中管理, 企业集团可以实现整个集团内的资金资源整合与宏观调配, 提高资金使用效率, 降低金融风险。
缺点：资金的集中管理不利于发挥子公司利用资金的积极性，将资金的收取和配置责任都转移给了总公司或集团公司，容易形成子公司间的配置不公平。
资金分散管理的优缺点与集中管理则正好相反。

2、你对银行的信贷和结算产品了解几何？
答：关于银行的信贷目前仅了解抵押贷款和无抵押贷款（信用贷款），非常明显的感受是银行的“嫌贫爱富”，以我公司为例，2015年在现金流非常紧张时曾经找过几家银行谈信用贷款（因为没有银行认可的抵押物），但银行都不愿贷款；2016年取得了政府的项目奖励，现金流充裕时银行却纷纷来寻求合作，愿意为我们提供信用贷款，并介绍我们加入“信租会”等组织。

陈姝羽

1、你们是否适合用现金池模式？为什么？
不适合，集团虽然有好多公司，每个家公司有股东均为老板的亲戚名字，独立的法律主体，企业之间的资金往来都只能以借款的名义调转资金。银行放贷都单独针对各个公司，对外不能体现是一个集团公司。针对各公司的各个事业部可能使用内部银行核处资金占用费会比较合适，为每个事业部的资金在内部使用一个分账号记录，资 金统一由财务进行划拔管理。
2、现金池模式的应用，对财务工作带来那些变化？
现金池模式的应用，对财务工作带来的变化主要有：1.计算利息涉及的税金；2.会计信息的披露，关联交易的问题，会计核算时科目设置；3.资金使用的权力、利率的确定；4.可以统筹集团的利息费用，使集团内部资金能高效使用；5.各子公司的财务规范要求高，各子公司管理者机会投资的预见要提早做好资金计划，不然会导致子公司资金被其他子公司占用而导致失去投资机会。

wsbytsp

财务经理人网课后作业：


1、你们是否适合用现金池模式？为什么？
不适合，我们公司的架构决定了这个结果，公司之间往来没有合理的逻辑，公司也有上市的规划，现阶段规范比效率更重要
2、现金池模式的应用，对财务工作带来那些变化？
现金池能增加一个集团对外的谈判筹码，也能让资金首先被内部使用，肥水不流外人田。集中的现金也考验了财务合理调配资金，提升公司资金效率从而创造价值的能力；但是没有财务规范化的审批和授权流程，很可能导致集团利益被某些特权绑架，从而失去了实施现金池模式的意义；财务能够把账记清楚，给各利益方说明资金的来龙去脉也是一项很重要的工作，以及因为内部调动可能带来的不同地区的税收问题，都需要财务能够说服相关利益方。

dengcongyu

课后作业：


1、你们是否适合用现金池模式？为什么？
2、现金池模式的应用，对财务工作带来那些变化？


1、我们公司从提高资金使用效率，增加资金运营收益方面来说挺适合现金池模式的。因为集团各子公司较多且规模多数是中小型企业，运营业绩相差较大，盈利多的公司资金富余，盈利少的公司却要贷款，用资金池可以调剂余缺，减少资金成本.
2、现金池模式的应用，每天财务都需做滚动一周的资金预算给集团总部现金池管理人，且内部结算利率的定制需各子公司商谈并以此为标准进行结算，内部利率要符合法律要求，特别是税法的要求。

财小e

课后作业：


1、你们是否适合用现金池模式？为什么？
2、现金池模式的应用，对财务工作带来那些变化？