e讲堂笔记整理（二）——企业招投标流程及财务支持

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  在实际工作中我们经常会对大额采购进行招标选择供应商/服务商，招标流程是怎样的？财务在这里扮演什么角色，听了徐光老师的课程后有了更好的总结、理解。笔记整理如下：

一、为什么需要招投标

  降低成本的基本方法/防止采购舞弊/通过对比选择综合实力竞争力强的供应商

二、招标流程介绍

   项目计划——供应商选择——招标计划——发放标书——开标——评标——定标

   中标者：交付——变更——完成——验收

三、财务在招标过程中的角色和作用

1、建议者-制度推进角色

（1）招标制度重点-招标项目定义

即规定什么情况必须必须采取招标（举例建筑行业）

①施工单项合同估算价在200万元人民币以上的

②重要设备、材料等货物的采购，单项合同估算价在100万元人民币以上的

③勘察、设计、监理等服务的采购，单项合同估算价在50万元人民币以上的

④单项合同估算价低于第①②③项规定的标准，但项目总投资额在3000万元人民币以上的

（2）招标制度重点-资格审核

①规定投标人必须具备哪些资格条件（举例）

②具有独立订立合同的权利（主体合格）

③具有履行合同的能力，包括专业、技术资格和能力，资金、设备和其他物质设施状况，管理能力，经验、信誉和相应的从业人员 （能力合格）

④没有处于被责令停业，投标资格被取消，财产被接管、冻结，破产状态（正常状态）

⑤在最近三年内没有骗取中标和严重违约及重大工程质量问题（信用合格）

⑥法律、行政法规规定的其他资格条件（特别规定）

（3）招标制度重点-招标文件的一般构成

①招标公告或投标邀请书

②投标人须知（含投标报价和对投标人的各项投标规定与要求）

③评标标准和评标方法

④技术条款（含技术标准、规格、使用要求以及图纸等）

⑤投标文件格式

⑥拟签订合同主要条款和合同格式

⑦附件和与其他要求投标人提供的材料

⑧招标采购廉政承诺书反舞弊条款

2、参与者-财务专家角色

①关注发票、税务、价格信息

②注意预算和审批手续

③注意项目设计和验收的签字，要设计在招投标程序中

四、常见问题

1、采购招标中可能存在的舞弊行为（临时介绍，时间短导致考察放松；请来凑数的）

2、如何应对部分供应商低价甚至不计成本竞标策略（最终损失的是企业）

①对产品有充分了解：企业自己要对招标的物料心中有数，目前的市场价格水平、成本情况

②对供应商有充分了解：资质、行业内口碑等

③最后有可能要选择两家，一家主要，一家备选

3、如何避免投标人少于三家

①广泛发布信息（可求助专业的机构）

②设置投标保证金（避免弃标不来）

③加强与供应商的沟通，甚至对于落标的要明确告知落标原因，公司招标的公平公正让人信服，下次供应商或同行供应商才会再来参加