关于帐款（急）！！！

天意意

作为一名律师，我认为，你公司的作法的确给追讨欠款造成了不利，因为根据《发票管理办法》的规定，开具发票的条件是：

一、收到货款

二、取得索取货款的凭据

你公司既未收到货款，也未收到索取货款的凭证，对方仅仅是开具了收到发票的证明，如果在诉讼中，对方抗辩的理由是，在开具发票的时候已经付款了，你公司真的是很不利的。

但是，我已经提示了，证据是需要证据链的，发票是一个孤立的证据，你公司可以寻找其他的证据来证明你公司未收到款，例如，双方以前的交易惯例，交易的合同，不允许现金结算的规定，要求对方出具付款的银行凭据，双方的银行对帐单，等等。

以上建议供参考。

张志芳

谢谢，应收款现在怎么能弄一套管理系统，当送发票时收条写款未付，有的客户也不让写，我 现在头疼，不知道该怎么办。

天意意

取得证据的办法很多，律师会有办法的，例如，双方在约定购销合同时，约定货款结算办法，包括发票的开具时间及货款结算时间。

迷迭香

今天倒是学习了，我从未想过开具发票可以等同于收到货款。

现在许多单位的结算都要求开出发票以后再排期付款。

天意意对于这种商业往来有没有建议？

zlma

一、根据《发票管理办法》的规定，发票是在对外发生经营业务收入并收取款项时，收款方向付款方开具的，特殊情况下由付款方向收款方开具。我认为，你单位没有收到款项而开具发票，的确对应收款项造成了瑕疵。

二、根据《营业税暂行条例》的规定，经营者在收取款项或者取得索取款项的凭证时，纳税义务产生，应当缴纳营业税及其城建教育附加。

三、发票并不是收到款项的唯一证据，付款方还应当出示银行的结算凭据，这样大宗的收入是不允许采用现金结算的。

以上意见供参

------------------------------------

不懂就不要乱说好不好，什么叫发票、什么叫收据，搞明白了再发表意见！

ww3541516

应该可以请诉的,如果说发票给了对方就代表付款,那应收账款这个科目在财务上就没有存在的必要了

一、根据《发票管理办法》的规定，发票是在对外发生经营业务收入并收取款项时，收款方向付款方开具的，特殊情况下由付款方向收款方开具。 我个人认为收取款项除包括现金或银行收款外,也包括确认这笔业务形成负债,

我们公司起诉客户索取账款时发票都是证据之一

高律师

开具发票是已经收到货款的意思表示，建议再与其以对帐的形式确认债务。

Tanya

"根据《发票管理办法》的规定，发票是在对外发生经营业务收入并收取款项时，收款方向付款方开具的，特殊情况下由付款方向收款方开具。"
第一次了解有这个规定，需要好好学习！
哪位同学有最新版的《发票管理办法》完整篇？
在此先谢了

fanao

乱七八槽，开了发票就等于收钱，那不是等同于现结，几十万怎么现结。那些月结30天，60天怎办；美孚，拜耳是我们的供应商，他们也是先开票给我们，付款天数期满后才付款给他们的。
不开发票给客户，客户怎么请款给钱你！
律师应该活用法规，而不是死搬法规，一点不结合实际情况。
这样的律师不仅成本高，而且还害死人！！

格桑花开

开发票给对方不是以收到货款为前提的，如果客户有不良欠款记录时，应注意几个方面
1.对方授权人员签字或盖章的发货单
2.及时与对方对账，并取回对账单，以证明债权债务关系
3.送交发票给对方，要求对方签收时必须注明未付款，否则不交发票