转型期间的财务问题

冰川天女

各位前辈，我现在就职的企业原来一直都是两套账。外帐只限于对付税务。现在企业发展以后，公司欲将两套帐合为一套，税务也要规范。但现在的问题是，以前账务上很多遗留的问题已无法处理，这样账务就不能很真实的反映公司经营状况。能否请指教一下。谢谢！

friends

好难的问题啊，我也遇到过，虽然我混过来了，但是到现在我还是不知道应该怎么办才好

eleven

以下是引用冰川天女在2010-4-28 11:16:00的发言：
各位前辈，我现在就职的企业原来一直都是两套账。外帐只限于对付税务。现在企业发展以后，公司欲将两套帐合为一套，税务也要规范。但现在的问题是，以前账务上很多遗留的问题已无法处理，这样账务就不能很真实的反映公司经营状况。能否请指教一下。谢谢！

就这样做，不能反映真实状况就不反映呗，这怕啥？

两套账合并过程中，损益表不能反映真实状况，没关系，下一个年度就真实了

资产负债表不能反映真实状况，需要人为地通过工商、法律等手段去弥补或者解决，解决完了，账自然就反映真实了。这个过程是不可缺省的，否则会后患无穷，比如：两套账所有者权益不一致，需要股东、投资人协商认可最后的数字，然后根据差异去做增加资本公积、调整注册资本、调整股权比例等工商手续，要不然以后增资、上市都没戏，弄不好还会摊上官司，跟格林柯尔一样。再比如：应收账款对不上，那就等收回来后帐外支付出去就OK了，以后就对上了。

总之，如果两套账合并过程中，资金、债权、债务、权益等与真实情况不符，需要有计划、有意识地进行帐外消化，通常合并后的12个月或者更长一点儿的时间就能处理完，到那时候，你的账目就会公允地反映企业经营结果了

冰川天女

谢谢前辈！我试着先这样做着，有问题在向您请教。

liqinghai1981

高手

caijun0578

我们也做过一次这样的事情，当时真累。主要是存货问题，很多存货本来没票没入帐的。都得搞起来。要供货商多配合了，没开票的都开回来。其他东西问题不大。帐款什么的，都可以在帐外解决清楚，之后的都如实反映到帐上就行了。

xxycbd

我公司正在进行这个二账合一的过程，感觉就是存货稍微麻烦一点的，其他的都以税账为基础进行了调整，前后的调整期长达三个多月，马上到头了。

孙康映雪

都是假账惹的祸。