求助：合同审核问题？

xingchen8209

请问大家，以下两种流程哪种更合理？请大家指导。

1、 合同的审核顺序修订后为：经办人----部门经理确认—中心副总审核---法务审核---财务审核---审计审核---总经理核准。

2、 合同的审核顺序修订后为：经办人----部门经理确认—中心副总审核---法务审核---审计审核---财务审核---总经理核准。

bigestfox

既然一定要这样走，审计自然排在财务后面。

LIUJUN

合同审核是不是不用审计审核啊。我们公司一般都是法务审核后的合同模板，事先各部门都审核过，按照格式签就好

bigestfox

个人意见，格式合同，只要没有作补充条款的，就直接简单化。搞那么复杂干什么？一次性把格式的问题确认好，以后照着做就是。经办人----部门经理确认—中心副总审核---总经理核准

如果非格式合同，那就每个合同都作为特例来处理，走最严格的程序。经办人----部门经理确认—中心副总审核---法务审核---财务审核---审计审核---总经理核准。

这样做，风险被严格控制，程序被最优化。

xingchen8209

谢谢楼上的，不过，现在公司审计主要是作为内控部门来进行审核的，如：付款审核、费用报销审核、合同审核、采购审核等，审计都需要参与进来进行审核，现在想请问大家，在这种情况下，审计经理审核都是放在财务总监后面，是可行吗？因为，审计现在是作为内控部门，如果在放在财务后面进行审核，是否把风险都放在财务把关了？请大家提出这对上面流程的看法。

Andywxd

你先梳理一下，各个审核点的本质作用，有助于回答这个问题。

同时，看一下公司设立内审的目的和你们公司内审的工作方式，是事后的再审核还是参与到事前了,内审作为再监督的一个职能，为什么被提到事前。

zgrjy

主要还是看内审是事前审呢还是事后审