我们的钱都花到哪儿去了？

madelong1981

我觉得可以根据财务数据进行分类，统计每个部类、项目分析收入支出。给领导报告的时候用图表直观表现，让领导很容易理解全局。根据几次汇报的总结，将领导关注的某一方面在进行更细致的分析。

susie521

allyuen 发表于 2013-2-24 16:45
当老总头几次问我的时候，却是瞠目结舌。心想钱不都是你同意花的吗？而且好多还是你自己花的呢！后来时间长 ...

学习了。。原来是这样子，老总要的是数字背后的问题！谢谢。

小彭

确实。老总要的是数字背后的问题！

hner

按月滚动做资金流预计，做一个季度的。以每周一个周期。下面是我做的资金流预计：

ATM

hner 发表于 2014-4-23 13:37
按月滚动做资金流预计，做一个季度的。以每周一个周期。下面是我做的资金流预计：

厉害～以前国企都没啥资金管理需求，从未这么弄过

rosalyn

思语FANCY 发表于 2013-6-25 10:34
做一份现金流入流出表，记得刚去一家民营公司前，老板就一直困惑，财务总说赚了钱，钱呢，钱在哪！后来，做 ...

能请教一下具体怎么做么？谢谢了！

pne2002

我个人的想法啊：
一般老板平时签字的时候是不会去关心大数的，作为财务经理必须心里有数，老板问的时候能给总结出来，而且对于资金流要时时关心，钱到哪里去啦，本人最近也在关注这个问题啊，其实企业中有不少资金占用如果不做分析可能连财务经理自己都不知道，还是要深入分析下，提前给老板汇报

sly2028

试用现金流量表附注解释净利润被经营活动占用资金情况

niulang

对于eleven老师所提的这个问题其实我在很早之前就有考虑过，也有很多自己的想法，但很多都停留在理论构思上，很遗憾限于工作岗位的原因并没有太多实践，不过我还是想拿出自己的一点儿看法儿和大家交流交流：老总在问钱究竟到哪了？
1、有一种可能是因为财务账面上显示巨额盈利但账面资金紧张，这种情况很多时候是因为遇到不懂财务的老总，在他们眼中计算利润的方法与专业财务人员是不一样的，根本原因是收付实现制和权责发生制，老总以前者计算利润而财务以后者为基础，如果是这种情况财务就要在现金流量表和资金收支统计上下功夫，因为这就是收付实现制计算的盈余。
2、另一种可能是很多时候是因为资金紧张了或者融资规模不断扩大而账面自由资金很少，如果是这种情况我觉得很多时候是因为经营模式、战略方向或者财务管理出了问题，比如你把短期融资的资金用于投资活动了，这时有可能违背资金匹配原则了，再比如你的销售模式是先开票后付款，或者主要客户群是国有企业，本来处于整个业务循环中的弱势地位，那么很多情况下会出现巨额的利润和巨额的应收账款，这时就需要动动脑筋了。
3、再有一种情况老总问钱去哪了并不是因为以上俩种原因，这时我的建议是做资金预算结合资金收支来解决，在制定资金计划时让老总参与进来，后续执行财务要定期将差异和形成原因报送给老总，如果再有相应的解决方案那就更完美了。
其实无论从以上哪一种情况来看，财务做出正确的现金流量表以及资金预算、资金收支平衡统计都是非常必须的，实务操作过程中这几个方面也并不冲突，其实在完成资金收支平衡的过程中也正是完成现金流量表编制的过程，二者相互补充。从财务管理的角度来说也是正确评价收益质量的必要过程。

ZWJ945

呵呵，从头到尾细细读了一遍，对一件事情大家站在不同的考虑角度给出了不同的思考模式，对比着看各种思维的碰撞，受益颇多。