成本管理求解答

ahwhzz

假如商业模型：采购单价35元/支，年任务量10万支，按每季度提货2.5万支从厂家提货，销售费用48元/支，商业回款105元/支，进销差价税负差额17%，二个月账期，销售费用月销实结，次月10号付出，问题一该产品运作需要最低现金流在多少才能确保基本运营正常？问题二：如果资金成本年化8%，年利润有多少？问题三：如果按照投入资金和年化15%做投资（有抵押物为前提），那种更适合？欢迎高手参与pk，算账是一件挺美妙的事

tangyan

这里面有什么陷阱嘛。呵呵，我算了一下不知道算错没有。问题一，该产品运作需要最低现金流在199.1万，问题二，如果资金成本年化8%,年利润是：85.072万，（扣除所得税的利润是63.804万），问题三，不选择投资。

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tangyan 发表于 2014-8-5 19:37
这里面有什么陷阱嘛。呵呵，我算了一下不知道算错没有。问题一，该产品运作需要最低现金流在199.1万，问题 ...

求解答过程，谢谢

tangyan

第一步，画一个时间轴，第一阶段收款和付款，税金和费用的支出，画出来你就知道要投入多少了；
第二步，根据资金需求量和成本计算融资成本，已知条件可得出利润，相减就行了；
第三步，利润率比投入资金和年化15%高，所以不选投资。