交营业税还是增值税？

wenli1996

新到一家建材生产企业，主要生产新型保温材料，没有建安资质。现公司承揽一项工程，要在工程现场施工，总包方代扣税金（应该是工程营业税），工程款已入账，工程基本完工，公司应怎样确认收入，税该怎么交？因为没有资质，如果按工程收入入账，国税是不是要找麻烦？如果按销售产品，好多材料的进项税票都无法取得，就要交17%的增值税，公司就没得赚？该怎么办？求各位大师指点！！

tangyan

你没有资质,总包方可以把工程项目给你们做吗?

懒虫123

我也不是很懂会计哈，不过个人感觉没有资质做的话，这算你们的服务可以不呢？只是对内核算的时候可以算作工程，如果是服务的话那应该是其他营业收入，这个税应该跟你们的税一样缴纳吧。至于没有进项票，这个还真是需要你们领导来想办法了。如果有其他坛友指点的话，我也顺便学习一下！

wenli1996

tangyan 发表于 2014-9-29 09:39
你没有资质,总包方可以把工程项目给你们做吗?

挂靠有资质的企业，就可以做。

tangyan

wenli1996 发表于 2014-10-5 09:39
挂靠有资质的企业，就可以做。

我知道挂靠有资质的企业可以做,但你自己没有这个资质是不能开票的呀.

yirog@163.com

建议你根据营业执照、税本，确定国税、地税给你们核定的税种。或打电话到国税地税咨询。

gfzz132

这种情况属于销售自产货物并提供建筑业劳务的行为，需要到本公司的国税机关开具《外出经营活动谁是证明》，销售货物部分缴纳增值税，施工部分缴纳营业税；在合同中必须注明货款和施工价格

wenli1996

gfzz132 发表于 2014-10-6 12:07
这种情况属于销售自产货物并提供建筑业劳务的行为，需要到本公司的国税机关开具《外出经营活动谁是证明》， ...

该工程不使用本企业生产的产品。如果办下来资质后是否可以全额交营业税呢？

阿飞233

销售自产货物并提供建筑业劳务的行为，必须有建安资质，你这种情况只能做销售？为什么没进项？你们其他的产品也没有进项吗？

wenli1996

进项很少，8、9百万的项目能开回进项票的只有不到2百万。其他工程用的都开不回增票，要么加17的税金，并且票款不同步也有很大风险