管理者驾驶舱与仪表板设计指南（20160414）

财小e

管理者驾驶舱与仪表板设计指南 课前预习： 1、老板最关注的财务指标是什么？ 2、会计人员的财务汇报怎么找准老板的痛点？ 3、财务数据让如何展示给老板？ 课程指引 为管理者提供直观的、仪表盘式的关键财务数据 能够动态跟踪关键性指标数据及指标的实际执行情况 能够针对具体指标进行深度分析、支持业务决策 主要内容 1 大而全的会计报表为什么老板觉得不适用？ 2 管理者驾驶舱的理念是什么？ 1)仪表盘的特征 2)驾驶舱的设计指南 3)管理者驾驶舱的涉及难点 3 如何设计简易的仪表盘 1)关键的财务数据 2)财务金三角 3)KPI的设置 4)财务管理的目标能力 谁该参与 总账会计 预算人员 财务分析人员 财务主管 财务经理 相关阅读 财务报告的顶级智慧 excel制作的管理者驾驶舱 纯Excel图表制作高仿真仪表盘   联系方式 教务支持 方老师：15311081899 QQ：612139007 技术支持 4006789011     全年课表   优惠套餐   上课流程   奖学金   认证中心   淘宝店铺

财小e

课后作业：


1、KPI是牵引，是指挥棒，如何防止KPI跑偏？
2、财务数据的关联性是其内在的逻辑，三张会计主表间数据的构建关系是什么？
3、报给老板的财务分析总不对老板的胃口，怎么找准老板的痛点？

Lindawang

会计报表如果只看一个数
（供参考哟）

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wuxinzhe88

课后作业 ：
1、KPI是牵引，是指挥棒，如何防止KPI跑偏？
（1）KPI指标应该关注公司的重要事项，例如利润、费用、经营性现金流净额等；
（2）KPI制定时不能盲目，要是能够通过努力实现的目标；
（3）KPI制定时，需要征求各个部门的意见，对于不同的意见不能一味否定；
（4）KPI指标需要定时跟踪，对于进度严重落后的指标，需要分析原因，提出解决办法；
（5）KPI指标需要适应大环境，若外部环境发生重大变化，需要及时修改。

2、财务数据的关联性是其内在的逻辑，三张会计主表间数据的构建关系是什么？
资产负债表反应的是公司整体的资产和负债情况，利润表反应公司某个会计期间的收入、成本费用和利润情况，现金流量表反应公司的现金流情况。
资产负债表中银行存款及其他货币资金等的期末数减去期初数，需等于现金流量表的现金及现金等价物净流量。
资产负债表中，未分配利润的期末数减去期初数，需等于利润表的本年净利润数。

3、报给老板的财务分析总不对老板的胃口，怎么找准老板的痛点？
老板关心的应该是公司的现金流情况，收入与成本的情况，同比及环比情况，发生变动的原因等。
特别要注意，不用季度的财务分析必须要有不同的侧重点。比如一季度偏重于全年KPI情况，半年报偏重于业务增长情况，三季度偏重于成本费用情况，年报偏重于总结。

baiyue

【课后作业】
1、KPI是牵引，是指挥棒，如何防止KPI跑偏？
根据公司的经营目标制定，同时考虑不同性质的岗位制定不同的KPI，使用已经制定的KPI进行考核后一旦发现KPI不能适应当时所需了，就要分析原因，并对KPI进行调整。
2、财务数据的关联性是其内在的逻辑，三张会计主表间数据的构建关系是什么？
资产负债表、利润表和现金流量表之间是相互关联的，分别反映了资产质量、盈利质量和现金流量。
盈利质量的高低受资产质量和现金流量的直接影响。如果资产质量低下，报告再多的利润都是虚的。如果企业每年都报告利润，但经营性现金流量却入不敷出，这种没有真金白银流入的利润，实质上也存在着巨大的现实隐患。这种性质的利润，要么质量低下，要么含有虚假成分。同样地，资产质量也受现金流量的影响。不能带来现金流量的资产项目，严格来说不应该确认为资产。
3、报给老板的财务分析总不对老板的胃口，怎么找准老板的痛点？
（1）        与老板沟通，问问他想要知道的点、他想看到的数据或图表的形式，或是他想通过数据达成的目标；
（2）        根据与老板沟通的结果，到业务现场了解更贴切的实际情况；
（3）        在以上（1）和（2）的基础上做新口径的数据统计和分析，并给出财务角度的建议，将财务分析再给到老板看，问问他，在他眼前的是不是就是他所希望看见的，如果还不全是，则再进一步进行修正，指导找准为止。

zoeyc

【课后作业】
1、KPI是牵引，是指挥棒，如何防止KPI跑偏？
   
      答：设计KPI指标要根据公司经营方针路线设计。

2、财务数据的关联性是其内在的逻辑，三张会计主表间数据的构建关系是什么？
     
     答： 资产产负债表为中心，资产负债表同损益表的表间关系主要是通过未分配利润来关联。 资产负债表同现金流量表之间的关系，主要是通过货币资金及等价物来关联。

3、报给老板的财务分析总不对老板的胃口，怎么找准老板的痛点？
     
      答：站在老板的角度视角看问题，换位思考，多与老板交流，沟通，了解老板正正关心的痛点，对应提出分析。   

susie521

课前预习：
1、        老板最关注的财务指标是什么？
不同时期的关注点不一样。
目前较关注资金流、库存、以及合同的执行情况、公司负债情况等

2、        会计人员的财务汇报怎么找准老板的痛点？
平时多与领导沟通，找到领导的关注点所在。
用形象的语言而非专业枯燥的财务数据。

3、财务数据让如何展示给老板？
一、文不如表，表不如图。简洁的可视化展示。
二、配以醒目、另人关注的标题，吸引眼球。

雷锋

【课后作业】
1、KPI是牵引，是指挥棒，如何防止KPI跑偏？
以实现战略为目标，不设置冗余指标；平衡关联指标，不能为追求业绩倍增成本，不能为追求利润放弃质量；让KPI落在岗位职责内，不要让不相关岗位承担相关指标。

2、财务数据的关联性是其内在的逻辑，三张会计主表间数据的构建关系是什么？
资产负债通过现金流量实现损益

3、报给老板的财务分析总不对老板的胃口，怎么找准老板的痛点？
老板天天念叨的就是他关心的

mr_wdr032

【课后作业】
1、KPI是牵引，是指挥棒，如何防止KPI跑偏？
a、KPI必须与公司战略、公司及行业发展周期吻合；
b、各部门KPI的制定应遵循SMART原则，即具体、可衡量、可达到、相关和有实效；
c、具体KPI的制定及考核，要制定公司级KPI，部门职责补充，绩效信息的有效收集，合理考核；
d、人力等部门对全员绩效考核的培训，让基层管理人员及员工意识到KPI对于公司战略、个人管理的重要性，加强员工的自我管理；
e、建立合理的复核、审查，尽量避免人为因素导致的偏差。

2、财务数据的关联性是其内在的逻辑，三张会计主表间数据的构建关系是什么？
a、资产负债表反映的是公司时点的财务状况，利润表反映的是公司期间的经营成果，现金流量表反映的是公司期间的现金流量变化情况；
b、资产负债表是三张会计主表的中心，利润表及现金流量表是其两个基本点，利润表具体反映资产负债表中“未分配利润”科目的相关增减变动情况、现金流量表具体反映“货币资金”科目的增减变化情况；
c、资产负债表同利润表的表间关系主要是资产负债表中未分配利润的期未数减去期初数，应该等于利润表的未分配利润项；
d、资产负债表同现金流量表的表间关系，主要是资产负债表的现金，银行存款及其他货币资金等项目的期末数减去期初数，应该等于现金流量表最后的现金及现金等价物净流量.

3、报给老板的财务分析总不对老板的胃口，怎么找准老板的痛点？
a、从公司高层战略的角度，找准老板关心的财务指标；
b、基础数据的准确，有效支撑财务分析；
c、通过图表、仪表板等工具直观、形象的展示财务分析。

zhw2004

课后作业 ：
1、KPI是牵引，是指挥棒，如何防止KPI跑偏？
第一，KPI指标设计建参照平衡积分卡，注意各方面的均衡；
第二，KPI指标设计与企业管理目标，管理偏重点相适应，具有切实可行性。
第三，各级员工对KPI的理解到位，能够与本岗位职责、公司的战略有效衔接。具有层次性。
第四，KPI指标设计与企业绩郊管理相结合， 以保证效果效力。

2、财务数据的关联性是其内在的逻辑，三张会计主表间数据的构建关系是什么？
资产负债表是一个时点报表，展示出企业某一时间资产状况，资产质量。损益表是反映一个时期经营成果的报表，反映了一段时间内的收入成本利润情况。
现金流量表是一个时期报表，反映一段期间内经营活动的现金流量情况，也就是经营利润的现金质量。
资产负债表同损益表的表间关系主要是通过未分配利润来关联。
资产负债表同现金流量表之间的关系，主要是通过货币资金及等价物来关联。
3、报给老板的财务分析总不对老板的胃口，怎么找准老板的痛点？
多沟通，关注老板的需求 ，有针对性有重点的向老板报送资料。

lucy93

【课后作业】
1、KPI是牵引，是指挥棒，如何防止KPI跑偏？
   
     设计KPI指标时要与公司经营紧密相关，以结果为导向。

2、财务数据的关联性是其内在的逻辑，三张会计主表间数据的构建关系是什么？
     
        资产产负债表为中心，其中利润表是对未分配利润的具体的说明，过程的细化。现金流量表要是对资产负债表货币资金的具体的变化过程的细化。同时要是利润表的收入的质量的明确说明。

3、报给老板的财务分析总不对老板的胃口，怎么找准老板的痛点？
     
     站在老析的角度视角看问题，换位思考，同时要多学习商务的知识。多与老板交流，沟通才能反馈出老板正正关心的痛点。   
      

蓝色梦幻

课前预习： 1、老板最关注的财务指标是什么？                     现金流、未来收益、成本利润率
                  2、会计人员的财务汇报怎么找准老板的痛点？
                 要知道老板最关心什么，要根据企业运营状况判断哪里最容易有风险，深度挖掘背后原因，以数据形式展示给老板
                 3、财务数据让如何展示给老板？
                 针对企业需要解决问题和老板重点关注问题，专门设置数据套表模板，并作纵向和横向对比，将自己要说的东西以数据为依托，展现在表格内。