[求助]出纳与主办会计很熟，该如何规避漏洞？？？

gramehu

[此贴子已经被Andywxd于2010-11-5 22:21:35编辑过]

txh0211

不是熟就有漏洞吧，我觉得主要还是加强内部控制，比如出纳收钱，会计做账，那么还要有一个人复核会计账；同时出纳该收多少钱，收了多少钱，要与业务部门的应收数据核对一致；内部控制就是所有经手人都要有经手记录，数据能互相合上。还有，发现问题，如果你们公司本身很正，不怕员工告到税务，就应该按制度严惩。

说的乱，不好意思

yzmx

小金库的业务多不多?如果账外现金业务较多的话，财务又只有出纳和主办会计，最好你自己亲自复核出纳的收支记录。

GreyKnight

最简单的方法就是每天都编制资金日报表，将账存资金与实有资金每天核对，不符的找出原因（正常情况下是未达账项造成的，前提条件是账务处理及时不过夜）

wpccalm

熟是很正常的啊，关键内控要做好！