[原创]请教

shanm800

我公司下属5各分公司，总公司和分公司都有自己的财务部门，并且独立核算，5个分公司是非法人单位分别是3个餐饮企业、2个商业零售企业，之间没有业务往来年营业额全部在1000万以上，目前的财务管理方式是各自独立核算，实现的利润总额全部上交总公司，总公司合并后上缴企业所得税。

现在计划财务合并，财务全部拿到总公司，大家帮我出出主意，怎样设置财务岗位，怎样核算。

谢谢

shanm800

求哪位大师帮我出出主意。

小帅

基本的可以设立资金结算中心，会计核算中心，如有必要还可以设立财务管理中心。

1、资金结算中心的职能，包括资金结算，也可以包括融资的职能。

2、会计核算中心的职能，主要包括会计核算，报税，出财务报表。合并财务报表。

3、财务管理中心的职能，包括预算，财务分析，管理报表，内部控制，内审，分子公司管理。

shanm800

看了小帅的帖子后，对我很有启发，谢谢了，

我把我们公司现在会计部门的工作情况简单的介绍一下，每个分公司的会计部门有三个人，每月的工作是，一个主管会计（财务经理）负责审核凭证，月末汇总凭证，登记总账，出报表，简单的分析，对外报税；一个出纳，负责银行现金，填制凭证；一个是记账员（负责记二级账）。分公司自己根据销售情况自己进货，由库房验货，验货后填制三联的进货单，一联给财务，一联给供货商，一联库房自己记账，月末供货商拿着单据找库房核对后到财务结账。分公司每月的收入就是销售收入，没有别的。分公司的财务每月将利润上交到总公司总公司把利润汇总后按季度缴纳企业所得税。

总公司的财务部门两人，一个个主管会计（财务经理）负责审核凭证，月末汇总凭证，登记二级账总账，出报表，简单的分析，对外报税；一个出纳，负责银行现金，填制凭证。总公司共10个人，一个总经理，4个副总经理，3个工作人员，2个财务人员。

现在计划财务合并，财务全部拿到总公司，各个分公司每天的营业收入自己交银行，把有关收入的单据在交到总公司财务，我想请大家帮我设计总公司的财务怎么设置，需要几个人，每个人的工作是什么，怎样核算。

yuer8037

感觉你们的财务人员的数量比较多哦，整合一下肯定用不了这么多人了，也能提高效率，还有几个问题需要搞清楚：

1、各个分公司是在同一个城市吗？

2、是不是用一样的财务软件，服务器是不是在总部？还是每个分公司都是独立的？

3、你刚才只说了财务核算和报税等基础职能，财务部还有其他的职能吗？比如小帅说的预算、内审等。

shanm800

谢谢yuer8037，我公司在同一城市，并且各个分公司之间的距离不超过1000米。目前财务软件不统一，另外我想以后财务集中后，财务在总部使用用友财务软件就可以了，现在总公司使用的是用友财务软件U8。集中后财务部设置预算和内审。

shanm800

请大家帮我出出主意，谢谢

shy940913

跟我们集团有些类似，我们也正在设计集团财务的事情呢

shanm800

shy940913你好，能介绍一下你们的经验吗，谢谢。