[求助]影响现金流量管理的因素？

fengchenwang

我在准备分析一个企业的现金流量管理，老师让我写现金流量管理的影响因素，但是找了很多资料和相关文献都找不到这方面的。请各位高手帮帮忙，非常感谢。

麻烦详细点，这样我这个菜鸟才能看得懂，跪求各位高手

dongMEW

我觉得应该从不同角度：

1战术层面，主要关注运营层面的收支，收入方面的与客户收款方式，采购方面与供应商的付款方式等主要因素，一般通过编制短期预算结合短期资金收支平衡表来解决；

2战略方面，企业长远对公司愿景的规划，影响到现金流的长期预算，也就是涉及到营运资本和长期资产的配置、资本结构长期资本和短期负债的筹集，追求投入最小化，一般通过编制长期预算和长期资本平衡表来解决；

3从外部宏观经济政治环境来看，政府管制等等情况对现金流也有影响。

4公司从事业务的行业自身特点，比如季节性生产，远洋捕捞等等，对现金流的影响。

我也是外行，仓促随便写了点，不一定对哦，抛砖引玉。

[此贴子已经被作者于2011-11-16 7:24:30编辑过]