求教：怎样计算营运资金？

裴斐 · 发表于 2012-1-7 19:11:00

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求教：我所在的公司为国企，上级主管单位每年对公司制定的考核指标（合同额、收入、净利润、上交利润）都很重，按照国家政策，公司又不能进行贷款等融资活动，每年上缴利润后，公司又回到了解放前，在这样的情况下，公司一方面要维持正常的经营，一方面又要完成考核指标，我想求教各位老师，在这种情况下，我怎么计算出公司所需要的营运资金？最好提供相关公式，谢谢了！

王帅 · 发表于 2012-1-7 20:16:00

你好，营运资金=流动资产-流动负债，营运资金越少，那么收益越高，风险越大；相信你能理解，营运资金的大小主要表示企业的短期偿债能力，和你完成指标没有什么冲突，一般上级主要是对资产的应收账款考核，只要加紧应收账款的追偿力度，减少负债的偿还（合法情况下，合理拖延付款，这点很重要），这些数据都在财务报表里有体现，如果你要进一步了解资金缺口是-+，那么你应该看一下你的资金平衡表，不知解答的对否。