请教 如何 改善财务困境

haotian

我毕业后在转制院所A国企做会计，A国企重视合同量、重视产值，往来款一直都很大，应收款难收。后来 该国企出资组建了个B公司, A国企的生产制造销售全部转给B公司。 B公司往来款又开始臃肿了，经过多年工作，我逐渐成了B公司的财务经理，在会计核算方面的能力得到领导的认可，但我却无力解决公司资金困境，领导也说认可财务部的核算，到要求我不仅会做账，还要做资本运作（不晓得领导知不知道什么是资本运作）。看看公司，没有尖端技术产品，没有人才，也没人愿意投入股，或者想投资，国企也不要。领导心中的财务是 要会资本运作，化解资金难题。现在、能贷的款也贷了。该催收的款也在催。我也知道就是回款问题导致资金困难了，除了加大货款回收外，还有什么办法能改善这种困境呢，请大家多提办法，谢谢了。

给力芬

一看就知道财务部仅停留在核算的阶段——财务会计阶段，要想解决困境，应该加强管理会计的功能。比如应收账款的收款明细表要明细到每个合同，应付同样明细到每个合同。只有只有才能保证资金的同步，减少库存，加快存货的变现能力。

weik

可做的事情很多，倒是建议你参加财务经理人网系统性的培训，找到财务管理的感觉，尤其是资金管理---企业的血液啊！

haotian

目前 应收账款 已经做到 明细了，按单位 按合同 按销售片区 按销售员 按账龄 都有 报表了，为此，我还开发了应收管理软件加强应收管理，就是没有方法 推动资金回收，老总每月都开大大小小的会 加大收款力度，就是不怎么见效，大家还有什么办法哦

[此贴子已经被作者于2012-5-19 21:26:38编辑过]

wenjq2008

你这不是一个人可以做的事了，是要领导下大决心做大改变了。

niyige

把应收款打包卖给银行或销售员，或者抵押给银行。

seahhw

你所说的情况，明显是典型的只管销售不管管控类型的企业，如果要想有所改变就需要在营销结构上下功夫，特别是销售规模和信控管理方面就更加重要。

几个要点：

1、营运周期

2、应付帐款周转天数

3、总资产周转率

4、盈亏保本点

chbxhp

这个确实不是财务经理一个人能解决的问题，是整个企业的运营模式就存在问题。

httxy

既然是这样，你可以进行应收账款保险，进而与银行进行应收账款买断融资，既可以获得资金，又可以将大量的应收账款剥离出资产负债表。

Buddy

除了做好细致的往来及现金流的系统外，还有以下两点：

1. 把影响经营性现金流的关键指标作为绩效考核点，以此触动业务部门参与；

2. 与银行合作，如楼上所说。

第一点是根本，如无此约束，情况不会有根本改变。